第七章 材料管理制度
为了合理利用材料,节省人、物力以及机械设备的耗费,加快生产进度和材料使用的周转速度,实现生产过程中人、财、物的良性循环,降低生产成本,提高公司经济效益,特制定本管理制度:
一、计划工作的分类
常用材料的计划工作的实施按以下安排分工：
1.生产直接使用的主材料和辅助材料（主材料包括：木材类、板材类、布皮、棉、五金配件类、包材类、胶水类等，辅助性材料包括干燥剂等）：物控负责计划；
2.周转材料：生产用低值品、配件、工具、器具、栈板、存放物品的架子、周转筐等生产部负责计划；
3.机修类材料：机修工负责计划；
4.后勤管理、办公类材料：行政部负责计划；
5.非常用材料（如临时申购的材料、设备紧急维修材料等）：由各部门经理负责计划；
二、材料计划的审批
第一条 材料计划审批的原则为：以各类用材标准为标准，最大限度地发挥材料的使用价值，最合理地使用
材料。
第二条 一般性生产材料计划由公司生产经理（副总）批准；各部门申购的管理后勤材料、办公材料由行政
部主管审批；紧急特殊申购材料由各部门主管审批之后经副总以上核准是否直接购买。
三、材料的采购
1、 材料采购的确定
采购部对所有物资的采购必须经理级干部签名确认之后方可下单购买,具体的材料采购确认规定如下：
A.采购与生产有关的所有材料（含现场生产直接材料、生产辅助材料、发外包材料、机修材料等）：采购经理、副总经理、总经理视权限审批。
B.采购管理后勤材料、办公用品时须行政部批准。
C.紧急特殊材料申请购买时：总经理或总经理直接授权人批准。
紧急特殊材料是指急于使用但按一般采购程序不能及时购买回厂的材料，此类材料购买回厂后,购买人员凭发票和相关单据到公司报销所购买材料之款项。
2、采购流程
各类材料采购程序如下:
A现场生产材料与发外包材料:
物控制定材料采购数量明细及材料回厂进度→生产经理（副总）审批→采购部找供货厂家报价→总经理或其直接授权人核定价格→采购部下订单→仓库收货 (品管验收) →采购部通过《采购订单管制表》追踪送货进度(仓库协助采购追踪)
B.生产部申购周转材料（物控未计划在内的生产辅助工具和各类用具等）或固定资产等：
申购单位填写《请购单》→生产经理审批→送仓库核定并填写可用库存数量→总经理或其直接授权人批准→采购部找供货厂家报价→总经理或其直接授权人核定价格→采购部下订单→仓库收货 (品管验收) →采购部追踪送货进度(仓库协助采购追踪)
C.后勤材料、办公用品：
申购单位填写《请购单》→部门主管/经理审批→行政部审批→送仓库核定并填写现有库存数量→采购部找供货厂家报价→总经理或其直接授权人核定价格→采购部下订单→仓库收货 (品管验收) →采购部追踪送货进度(仓库协助采购追踪)
D.紧急特殊材料：
申购单位填写《申购单》→总经理或常务副总经理审批→申购单位采购→填写报销单（附发票/请购单报销联等）→按报销流程报销材料款项。
四、 材料的保管
第一条 所有采购回厂的材料在发放之前，一律存入仓库保管，仓库管理员应切实做好仓库的清理整顿工作，
确保材料存放安全。
第二条 对于一些数量较少的材料和标签、说明书等材料，经现场负责人签字验收之后，可以直接交给车间
各班线保管。各班线应该保管好收管的材料，若因保管不善造成材料欠缺或材料报废时，由现场责任班线，或责任人负责补料。
第三条 所有从仓库借走的材料，还回仓库时应保证不出现损坏、欠数、变质等问题。否则，因借用材料人
保管不善，造成材料损坏、欠数、变质时，由借料人负责补料。
五、材料的发放与领取
1、开 单
第一条 所有材料全部由仓库发放，领料时凭“领料单”发料。特殊情况下采购将小件材料直接交给使用单
位，或者使用单位运用“紧急特殊材料申购程序”自行申购材料后，直接使用时，使用材料单位应及时（2小时内）补办好领料单交与仓库。
第二条 生产产品主辅材料的领料单由生产领料人开具→部门主管审批→物控按照订单用量核准→仓管按
领料单发料→领料点收，领料单一旦开具，不得任意涂改、添加、删减等。在开单过程中要填写清楚订单号码、物料名称、材料编号、数量、单位、规格等。。物控核准领料单时，应严格按如下规定进行：
（1）为便于核算成本，领料单需按订单号分批量开单，不同订单批量材料不能开同一张单上，必
须注明是备料还是补料等用途，用途不同不能开同一张单上。
（2）对于超标准的领用材料，物控有权予以拒绝。对于异常补料开单时，必须补料手续齐全方可
开单，并在领料单上注明补料，必须有生产部副总以上领导核准。根据补料性质分别注明人为
和非人为。
（3）物控将每批订单用量制成限额领料单发一份给仓库，所有订单备料分次领用的，仓库须在限
额领单上扣减，不得超出限额领料单发料。
（4）所有批量使用的材料，不允许重复开单。
2、发 料
第一条 所有备料仓库必须执行“见单发料”的原则，只有在收到物控核准的领料单之后，仓库方可发料。补料须生产副总核准后发料，其他周转材料（生产辅助材料、工具和各类用具等等）由生产主管审批后发料。
第二条 发料内容须与“领料单”内容一致，不能出现多发、少发、错发的现象。
第三条 仓库发木材时，应严格按照所开领料单的名称、规格和数量发料，按条数发料的仓库记账时换算成立方。
第四条 物控应了解车间材料使用情况，对车间材料的使用情况进行监控，发现车间有库存材料时，应及时
收回并退给仓库作相应入库处理。
第五条 仓库选料时，仓库品管同时配合，进行验收鉴定。
六、材料的使用
1、材料使用原则
第一条 材料的使用原则为：物尽其用。所有的材料在使用过程中，应该发挥其最大用度，要求使用到已不
能再使用为止。
第二条 材料要使用得恰当，使用得合理，可用可不用的材料尽量不用，不该用的材料坚决不用，用料时，
不得用高成本材料代替低成本材料。
第三条 下料时，必须严格按照工程部的物料清单备料尺寸下料。
七、 退料、补料和换料
1、退 料
第一条 依据退料原因，退料可分为以下几种：
A来料加工产品退料：来料加工不良造成的退料；
B内部不良类退料：公司内部因前工作段加工不良造成的退料；
C数据错误类退料：计划材料过多、领料领多、交接数据出错等原因造成的退料；
D余料类退料：材料在使用过程中产生的正常余料须退与仓库再利用的退料。
E改良类退料：材料领用单位在工作过程中进行各类改善活动导致材料节约，多余材料需退料。
第二条 退料程序
1来料加工产品的退料：
退料单位填写退料单(部门主管签字) →生产经理确认→品管经理确认→退仓库→仓库开退货单退回发料厂商。
2不良退料：
（1）上一工作环节加工来料不良的退料：
经品管鉴定后由退料部门直接退前一部门(要做好数据交接工作)；
供货方原因的不良退料：退料单位填写退料单(注明退料原因，由退料部门主管签字) →生产经理确认→品管确认（如不能特采）→采购经理确认（供货方如不能现场处理好则协商退回）→仓库→退回供货方。 3数据错误类退料：
退料单位填写退料单(由退料部门主管签字) →生产经理确认→行政部确认(对责任人开具罚款单) →退仓库。
4余料退料：
退料单位填写退料单(注明退料原因、是否人为、责任人等等，由主管签字) →行政部确认→退仓库
5、改良类退料：
退料单位填写退料单(由退料部门主管签字) →生产经理确认→行政部确认→退仓库。
八、材料报废
1、材料报废原则
生产材料因各类原因损坏到不能满足各单位的使用要求，存放这些材料浪费场地资源，我们可以对这些材料进行报废处理。报废的原则为：已经确认材料已遭受到彻底损坏，不能满足使用要求，存放过久会影响生产工作的顺利开展。
2、材料报废程序
材料报废时，须先经部门主管确认材料已确实遭受到彻底损坏，对损坏原因进行调查，若调查结果为人为原因，则应对相关责任人进行处罚之后方可进行报废。
3、报废程序为：
A.现场材料报废：
相关单位填写申请单(部门主管签字)→生产经理签字→行政部确认→物控处理(改用或直接当废品处理)
B.仓库材料报废：
仓管填写申请单(仓库主管签字)→品管签字→行政部确认→物控(改用或直接当废品处理)
3、报废材料处理
所有已办理报废手续的材料，全部交给物控确认是否有改用价值，若物控确认有改用价值时，按如下程序处理：
物控制作改用计划→生产经理签字→现场确认改用单位→改用单位改料(实木、板材、棉等连同改用计划表一起交改用单位改良)→改料后退仓库→仓库作入库处理
若物控确认无改用价值时，则请示总经理或总经理授权人卖给废品收购商或当垃圾处理。
第八章 仓库管理制度
为加强成本核算，提高公司的基础管理工作水平，进一步规范物资和成品流通、保管和控制程序，维护公司资产的安全完整，加速资金周转，特制定本制度：
一、仓库日常管理
第一条 仓库保管员必须合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账。原材料仓库必须根据实际情况
和各类原材料的性质、用途、类型分明别类建立相应的明细账、标示卡片；半成品、产成品
应按照类型及规格型号设立明细账、标示卡片。
第二条 仓库与公司财务部门所建账簿及顺序编号必须互相统一，相互一致。所有物料编号由财务部
编排，仓管建立进销存账或增加个别明细账时须有分管会计协同建立，保证账上所载物料的
准确，统一。合格品、呆料、废料、退回工具应分别建账反映。
第三条 必须严格按《仓库管理规程》和《物料管理制度》进行日常操作，仓库保管员对当日发生的
业务必须及时逐笔记录，做到日清日结，确保物料进出及结存数据的正确无误。
第四条 做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库保管员必须对各类库存物资定期进行检查盘点，
并做到账、物、卡三者一致。
第五条 必须根椐生产计划及仓库库存情况合理确定采购数量，并严格控制各类物资的库存量。仓库
保管员必须定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货，要按月编制报表，报送总经理、生产经理、物控及公司财务人员。公司生产经理有权对本单位线上
的各类不良存货每月必须提出处理意见，责成相关部门及时加以处理。
二、 入库管理
第六条 材料入库：
1. 外购物料进仓时，仓库管理员必须凭《订购合同》《送货单》、《验收入库单》办理入库手续；
拒绝不合格或手续不齐全的物资入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的
现象。
2. 入库时，仓库管理员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、
质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。未经办理入库手续的物资一律作待检物资处
理放在待检区域内，经检验不合格的物资一律退回，放在暂放区域，同时必须在短期内通
知采购或经办人员负责处理。
3. 因材料不良或余料退回入库，按《物料管理制度》第七条程序中处理。
4. 仓管办理材料入库后，按相关入库单和退料单等登记入卡、入帐。入库单和退料单等必须
送交会计联到财务部会计入账。
第七条 成品入库：
1. 生产部所产出成品，经品管检验结论为“合格”的产品生产部填写《入库单》到成品仓库
办理成品入库手续，在办理入库时，仓管员应检查、核对产品的品名、型号、数量等标识
是否正确、规范以及外包装是否损坏等，符合要求的方可入库。
2. 成品入库后应放置于仓库划分的合格产品区域内。
3. 产品入库后，仓管员应及时审核，在成品明细账本中记录产品的名称、型号、规格、批号、
数量、入库日期以及注意事项。
4. 未经检验和试验或经检验和试验认为不合格的产品不得入库。
5. 因成品质量等原因而发生的客人退货需要入库，必须由相关业务人员跟进处理，方可办理
入库手续。
三、 出库管理
第八条 各类材料的发出，原则上采用先进先出法。物料（包括原材料、半成品）出库时必须办理
出库手续，并按物控发来的限额领料单数量发放材料。
第九条 领料开单按物料管理制度中的开单要求开领料单，车间领用的物料必须由车间主管（或其
指定物料员）统一领取，其它各部门只有经主管领导批字后方可领取，领料员和仓管员应
核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料；仓管员根据经领料人签
收的领料单，登记入卡、入帐。发料完毕，领料单会计联送交财务部会计人员入账。
1. 成品家具发出必须由业务部开具《申请发货通知单》，仓库管理人员凭有业务部门负责人、
物控和分管会计签名批准的《申请发货通知单》，填写送货单发货,并依据送货单所发成品
数量登记卡片和成品明细账本。填写不齐全、字迹不清晰、审批手续不完备的不得发放；
2. 发放前，仓管员应对《申请发货通知单》、《送货单》进行审核，单据应妥善保管；
3. 发放时，应认真核对实物的品名、型号和数量，符合出库凭证要求的才能发放；
4. 同一规格的成品应按“先进后出”的原则进行发放。
四、 报表及其他管理
第十条 当天收发所产生单据于当天下班前入账，第二天早上送交财务会计入账，必须正确及时报送
规定的各类报表，收发存报表、材料耗用汇总表、盘点表、三个月以上积压物资报表等每月5日前上报公司财务及相关部门，并确保其正确无误。
第十一条 库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属短缺及需报
废处理的，必须按审批程序经财务部总监以上领导审核批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。
第十二条 发现物料失少或质量上的问题（如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等），应及时的用
书面的形式向有关部门汇报。
第十三条 成品库的主管部门应对仓库进行不定期的抽查，检查账、物、卡相符状况，存放情况、标识
情况。原料库主管应抽查物料的仓储情况、环境条件、有无错放、混料及超期贮存、变质、损坏等现象。发现问题，及时解决。
第十四条 仓库人员应进行经常性动态盘点，做到日清日结，保持账、物相符，年中和年末应配合财务
部搞好盘点工作。
第十五条仓库做到通风、防潮、清洁，无苍蝇、老鼠。冷藏、冷冻库温度应控制在规定范围。仓库内
严禁烟火，不允许存放易燃易爆物品和其它危险品（危险品库除外），并设置足够的消防器材。消防器材不允许占压。
第十六条对有毒有害及带有腐蚀性的物品应分别贮存，并采取有效的安全防护措施。
第十七条退库的成品应按品种、型号分别码放并予以标识，经质管部检验为合格的办理入库，并尽快
发出。经检验为不合格的，按不合格评审处置意见办理，并作出待处理标识。
第七章 材料管理制度
为了合理利用材料,节省人、物力以及机械设备的耗费,加快生产进度和材料使用的周转速度,实现生产过程中人、财、物的良性循环,降低生产成本,提高公司经济效益,特制定本管理制度:
一、计划工作的分类
常用材料的计划工作的实施按以下安排分工：
1.生产直接使用的主材料和辅助材料（主材料包括：木材类、板材类、布皮、棉、五金配件类、包材类、胶水类等，辅助性材料包括干燥剂等）：物控负责计划；
2.周转材料：生产用低值品、配件、工具、器具、栈板、存放物品的架子、周转筐等生产部负责计划；
3.机修类材料：机修工负责计划；
4.后勤管理、办公类材料：行政部负责计划；
5.非常用材料（如临时申购的材料、设备紧急维修材料等）：由各部门经理负责计划；
二、材料计划的审批
第一条 材料计划审批的原则为：以各类用材标准为标准，最大限度地发挥材料的使用价值，最合理地使用
材料。
第二条 一般性生产材料计划由公司生产经理（副总）批准；各部门申购的管理后勤材料、办公材料由行政
部主管审批；紧急特殊申购材料由各部门主管审批之后经副总以上核准是否直接购买。
三、材料的采购
1、 材料采购的确定
采购部对所有物资的采购必须经理级干部签名确认之后方可下单购买,具体的材料采购确认规定如下：
A.采购与生产有关的所有材料（含现场生产直接材料、生产辅助材料、发外包材料、机修材料等）：采购经理、副总经理、总经理视权限审批。
B.采购管理后勤材料、办公用品时须行政部批准。
C.紧急特殊材料申请购买时：总经理或总经理直接授权人批准。
紧急特殊材料是指急于使用但按一般采购程序不能及时购买回厂的材料，此类材料购买回厂后,购买人员凭发票和相关单据到公司报销所购买材料之款项。
2、采购流程
各类材料采购程序如下:
A现场生产材料与发外包材料:
物控制定材料采购数量明细及材料回厂进度→生产经理（副总）审批→采购部找供货厂家报价→总经理或其直接授权人核定价格→采购部下订单→仓库收货 (品管验收) →采购部通过《采购订单管制表》追踪送货进度(仓库协助采购追踪)
B.生产部申购周转材料（物控未计划在内的生产辅助工具和各类用具等）或固定资产等：
申购单位填写《请购单》→生产经理审批→送仓库核定并填写可用库存数量→总经理或其直接授权人批准→采购部找供货厂家报价→总经理或其直接授权人核定价格→采购部下订单→仓库收货 (品管验收) →采购部追踪送货进度(仓库协助采购追踪)
C.后勤材料、办公用品：
申购单位填写《请购单》→部门主管/经理审批→行政部审批→送仓库核定并填写现有库存数量→采购部找供货厂家报价→总经理或其直接授权人核定价格→采购部下订单→仓库收货 (品管验收) →采购部追踪送货进度(仓库协助采购追踪)
D.紧急特殊材料：
申购单位填写《申购单》→总经理或常务副总经理审批→申购单位采购→填写报销单（附发票/请购单报销联等）→按报销流程报销材料款项。
四、 材料的保管
第一条 所有采购回厂的材料在发放之前，一律存入仓库保管，仓库管理员应切实做好仓库的清理整顿工作，
确保材料存放安全。
第二条 对于一些数量较少的材料和标签、说明书等材料，经现场负责人签字验收之后，可以直接交给车间
各班线保管。各班线应该保管好收管的材料，若因保管不善造成材料欠缺或材料报废时，由现场责任班线，或责任人负责补料。
第三条 所有从仓库借走的材料，还回仓库时应保证不出现损坏、欠数、变质等问题。否则，因借用材料人
保管不善，造成材料损坏、欠数、变质时，由借料人负责补料。
五、材料的发放与领取
1、开 单
第一条 所有材料全部由仓库发放，领料时凭“领料单”发料。特殊情况下采购将小件材料直接交给使用单
位，或者使用单位运用“紧急特殊材料申购程序”自行申购材料后，直接使用时，使用材料单位应及时（2小时内）补办好领料单交与仓库。
第二条 生产产品主辅材料的领料单由生产领料人开具→部门主管审批→物控按照订单用量核准→仓管按
领料单发料→领料点收，领料单一旦开具，不得任意涂改、添加、删减等。在开单过程中要填写清楚订单号码、物料名称、材料编号、数量、单位、规格等。。物控核准领料单时，应严格按如下规定进行：
（1）为便于核算成本，领料单需按订单号分批量开单，不同订单批量材料不能开同一张单上，必
须注明是备料还是补料等用途，用途不同不能开同一张单上。
（2）对于超标准的领用材料，物控有权予以拒绝。对于异常补料开单时，必须补料手续齐全方可
开单，并在领料单上注明补料，必须有生产部副总以上领导核准。根据补料性质分别注明人为
和非人为。
（3）物控将每批订单用量制成限额领料单发一份给仓库，所有订单备料分次领用的，仓库须在限
额领单上扣减，不得超出限额领料单发料。
（4）所有批量使用的材料，不允许重复开单。
2、发 料
第一条 所有备料仓库必须执行“见单发料”的原则，只有在收到物控核准的领料单之后，仓库方可发料。补料须生产副总核准后发料，其他周转材料（生产辅助材料、工具和各类用具等等）由生产主管审批后发料。
第二条 发料内容须与“领料单”内容一致，不能出现多发、少发、错发的现象。
第三条 仓库发木材时，应严格按照所开领料单的名称、规格和数量发料，按条数发料的仓库记账时换算成立方。
第四条 物控应了解车间材料使用情况，对车间材料的使用情况进行监控，发现车间有库存材料时，应及时
收回并退给仓库作相应入库处理。
第五条 仓库选料时，仓库品管同时配合，进行验收鉴定。
六、材料的使用
1、材料使用原则
第一条 材料的使用原则为：物尽其用。所有的材料在使用过程中，应该发挥其最大用度，要求使用到已不
能再使用为止。
第二条 材料要使用得恰当，使用得合理，可用可不用的材料尽量不用，不该用的材料坚决不用，用料时，
不得用高成本材料代替低成本材料。
第三条 下料时，必须严格按照工程部的物料清单备料尺寸下料。
七、 退料、补料和换料
1、退 料
第一条 依据退料原因，退料可分为以下几种：
A来料加工产品退料：来料加工不良造成的退料；
B内部不良类退料：公司内部因前工作段加工不良造成的退料；
C数据错误类退料：计划材料过多、领料领多、交接数据出错等原因造成的退料；
D余料类退料：材料在使用过程中产生的正常余料须退与仓库再利用的退料。
E改良类退料：材料领用单位在工作过程中进行各类改善活动导致材料节约，多余材料需退料。
第二条 退料程序
1来料加工产品的退料：
退料单位填写退料单(部门主管签字) →生产经理确认→品管经理确认→退仓库→仓库开退货单退回发料厂商。
2不良退料：
（1）上一工作环节加工来料不良的退料：
经品管鉴定后由退料部门直接退前一部门(要做好数据交接工作)；
供货方原因的不良退料：退料单位填写退料单(注明退料原因，由退料部门主管签字) →生产经理确认→品管确认（如不能特采）→采购经理确认（供货方如不能现场处理好则协商退回）→仓库→退回供货方。 3数据错误类退料：
退料单位填写退料单(由退料部门主管签字) →生产经理确认→行政部确认(对责任人开具罚款单) →退仓库。
4余料退料：
退料单位填写退料单(注明退料原因、是否人为、责任人等等，由主管签字) →行政部确认→退仓库
5、改良类退料：
退料单位填写退料单(由退料部门主管签字) →生产经理确认→行政部确认→退仓库。
八、材料报废
1、材料报废原则
生产材料因各类原因损坏到不能满足各单位的使用要求，存放这些材料浪费场地资源，我们可以对这些材料进行报废处理。报废的原则为：已经确认材料已遭受到彻底损坏，不能满足使用要求，存放过久会影响生产工作的顺利开展。
2、材料报废程序
材料报废时，须先经部门主管确认材料已确实遭受到彻底损坏，对损坏原因进行调查，若调查结果为人为原因，则应对相关责任人进行处罚之后方可进行报废。
3、报废程序为：
A.现场材料报废：
相关单位填写申请单(部门主管签字)→生产经理签字→行政部确认→物控处理(改用或直接当废品处理)
B.仓库材料报废：
仓管填写申请单(仓库主管签字)→品管签字→行政部确认→物控(改用或直接当废品处理)
3、报废材料处理
所有已办理报废手续的材料，全部交给物控确认是否有改用价值，若物控确认有改用价值时，按如下程序处理：
物控制作改用计划→生产经理签字→现场确认改用单位→改用单位改料(实木、板材、棉等连同改用计划表一起交改用单位改良)→改料后退仓库→仓库作入库处理
若物控确认无改用价值时，则请示总经理或总经理授权人卖给废品收购商或当垃圾处理。
第八章 仓库管理制度
为加强成本核算，提高公司的基础管理工作水平，进一步规范物资和成品流通、保管和控制程序，维护公司资产的安全完整，加速资金周转，特制定本制度：
一、仓库日常管理
第一条 仓库保管员必须合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账。原材料仓库必须根据实际情况
和各类原材料的性质、用途、类型分明别类建立相应的明细账、标示卡片；半成品、产成品
应按照类型及规格型号设立明细账、标示卡片。
第二条 仓库与公司财务部门所建账簿及顺序编号必须互相统一，相互一致。所有物料编号由财务部
编排，仓管建立进销存账或增加个别明细账时须有分管会计协同建立，保证账上所载物料的
准确，统一。合格品、呆料、废料、退回工具应分别建账反映。
第三条 必须严格按《仓库管理规程》和《物料管理制度》进行日常操作，仓库保管员对当日发生的
业务必须及时逐笔记录，做到日清日结，确保物料进出及结存数据的正确无误。
第四条 做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库保管员必须对各类库存物资定期进行检查盘点，
并做到账、物、卡三者一致。
第五条 必须根椐生产计划及仓库库存情况合理确定采购数量，并严格控制各类物资的库存量。仓库
保管员必须定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货，要按月编制报表，报送总经理、生产经理、物控及公司财务人员。公司生产经理有权对本单位线上
的各类不良存货每月必须提出处理意见，责成相关部门及时加以处理。
二、 入库管理
第六条 材料入库：
1. 外购物料进仓时，仓库管理员必须凭《订购合同》《送货单》、《验收入库单》办理入库手续；
拒绝不合格或手续不齐全的物资入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的
现象。
2. 入库时，仓库管理员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、
质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。未经办理入库手续的物资一律作待检物资处
理放在待检区域内，经检验不合格的物资一律退回，放在暂放区域，同时必须在短期内通
知采购或经办人员负责处理。
3. 因材料不良或余料退回入库，按《物料管理制度》第七条程序中处理。
4. 仓管办理材料入库后，按相关入库单和退料单等登记入卡、入帐。入库单和退料单等必须
送交会计联到财务部会计入账。
第七条 成品入库：
1. 生产部所产出成品，经品管检验结论为“合格”的产品生产部填写《入库单》到成品仓库
办理成品入库手续，在办理入库时，仓管员应检查、核对产品的品名、型号、数量等标识
是否正确、规范以及外包装是否损坏等，符合要求的方可入库。
2. 成品入库后应放置于仓库划分的合格产品区域内。
3. 产品入库后，仓管员应及时审核，在成品明细账本中记录产品的名称、型号、规格、批号、
数量、入库日期以及注意事项。
4. 未经检验和试验或经检验和试验认为不合格的产品不得入库。
5. 因成品质量等原因而发生的客人退货需要入库，必须由相关业务人员跟进处理，方可办理
入库手续。
三、 出库管理
第八条 各类材料的发出，原则上采用先进先出法。物料（包括原材料、半成品）出库时必须办理
出库手续，并按物控发来的限额领料单数量发放材料。
第九条 领料开单按物料管理制度中的开单要求开领料单，车间领用的物料必须由车间主管（或其
指定物料员）统一领取，其它各部门只有经主管领导批字后方可领取，领料员和仓管员应
核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料；仓管员根据经领料人签
收的领料单，登记入卡、入帐。发料完毕，领料单会计联送交财务部会计人员入账。
1. 成品家具发出必须由业务部开具《申请发货通知单》，仓库管理人员凭有业务部门负责人、
物控和分管会计签名批准的《申请发货通知单》，填写送货单发货,并依据送货单所发成品
数量登记卡片和成品明细账本。填写不齐全、字迹不清晰、审批手续不完备的不得发放；
2. 发放前，仓管员应对《申请发货通知单》、《送货单》进行审核，单据应妥善保管；
3. 发放时，应认真核对实物的品名、型号和数量，符合出库凭证要求的才能发放；
4. 同一规格的成品应按“先进后出”的原则进行发放。
四、 报表及其他管理
第十条 当天收发所产生单据于当天下班前入账，第二天早上送交财务会计入账，必须正确及时报送
规定的各类报表，收发存报表、材料耗用汇总表、盘点表、三个月以上积压物资报表等每月5日前上报公司财务及相关部门，并确保其正确无误。
第十一条 库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属短缺及需报
废处理的，必须按审批程序经财务部总监以上领导审核批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。
第十二条 发现物料失少或质量上的问题（如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等），应及时的用
书面的形式向有关部门汇报。
第十三条 成品库的主管部门应对仓库进行不定期的抽查，检查账、物、卡相符状况，存放情况、标识
情况。原料库主管应抽查物料的仓储情况、环境条件、有无错放、混料及超期贮存、变质、损坏等现象。发现问题，及时解决。
第十四条 仓库人员应进行经常性动态盘点，做到日清日结，保持账、物相符，年中和年末应配合财务
部搞好盘点工作。
第十五条仓库做到通风、防潮、清洁，无苍蝇、老鼠。冷藏、冷冻库温度应控制在规定范围。仓库内
严禁烟火，不允许存放易燃易爆物品和其它危险品（危险品库除外），并设置足够的消防器材。消防器材不允许占压。
第十六条对有毒有害及带有腐蚀性的物品应分别贮存，并采取有效的安全防护措施。
第十七条退库的成品应按品种、型号分别码放并予以标识，经质管部检验为合格的办理入库，并尽快
发出。经检验为不合格的，按不合格评审处置意见办理，并作出待处理标识。