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浅谈提升企业现金流管理水平的措施
作者：陈平
来源：《中国经贸》2014年第22期
【摘 要】现金流作为企业赖以生存发展的基础资源，通过对现金流的有效管理，才能保证企业日常经营活动开展的顺利性，保证企业的健康、稳定发展。基于企业现金流管理的重要性，文章便以作者所在企业——海达建设集团为例，探讨提升企业现金流管理水平的有效措施，以供借鉴。
【关键词】企业；现金流；管理水平；提升措施
现金流主要是指企业在一定会计期间根据现金收付实现制，通过一定经济活动而产生的现金流入、现金流出以及总量情况的总称。将现金流量作为管理的重心，围绕企业经营活动、筹资活动以及投资活动构筑的管理体系，在一定时期内企业现金流动的数量、时间进行全面的预测与计划、执行与控制，便称之为现金流管理。对企业现金流进行科学、合理、有效的管理，不仅是企业维护自身生存的需要，也是提高企业自身竞争力，促进企业长效、稳定、可持续发展的有效保障。因此，我国各企业对于现金流管理工作都极为重视。
一、企业概况
海达建设集团有限公司于1995年创建，历经18年的发展，已经成为一家集工程建设、房地产开发为一体的实力型建设集团。本企业励精图治，积极拓展产业模式，推进企业品牌的创立。在总公司旗下已有25家控股公司及工程专业分公司，并将经营触角延伸至建筑装饰、市政机电、工程材料、工贸等多个领域，各领域相互支撑、资源共享、优势互补，为市场提供了全方位的产品和服务，也取得了良好的社会效益与经济效益。企业法人治理架构采用国际惯例而设立，具有现代企业管理格式，建立了以实行资源最高配置为目标的经营战略，建立了“满足客户、关爱员工、创造利润、回馈社会”的事业理念。且基于现金流管理对企业经营和管理起到的重要作用，企业决策层也十分重视对现金流的管理。
二、进一步重视现金流管理的背景分析
2008年全球金融危机的产生主要是因美国的“次贷”危机而导致的，次贷危机的全面爆发，对国际金融秩序造成了严重的冲击和破坏，并引起实体经济的支付危机。在这种严峻的形势下，我国采取投放4万亿元在内的多种办法，以缓解危机对我国造成的影响。在“4万亿元投资”的良性刺激下，使我国钢铁、水泥、建筑、房地产等行业获得了繁荣的发展。但近年来，随着金融危机影响的渐渐消退，我国自2012年后，实际GDP 增速也将放缓，由国家一系列政策带来的行业繁荣渐被疲软所替代，从而也影响了整个实体经济，由此导致了我国很多企业出现巨大的资金缺口。这种现象告诉我们，在金融危机影响尚未完全消除、国家经济增长步伐放
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浅谈提升企业现金流管理水平的措施
作者：陈平
来源：《中国经贸》2014年第22期
【摘 要】现金流作为企业赖以生存发展的基础资源，通过对现金流的有效管理，才能保证企业日常经营活动开展的顺利性，保证企业的健康、稳定发展。基于企业现金流管理的重要性，文章便以作者所在企业——海达建设集团为例，探讨提升企业现金流管理水平的有效措施，以供借鉴。
【关键词】企业；现金流；管理水平；提升措施
现金流主要是指企业在一定会计期间根据现金收付实现制，通过一定经济活动而产生的现金流入、现金流出以及总量情况的总称。将现金流量作为管理的重心，围绕企业经营活动、筹资活动以及投资活动构筑的管理体系，在一定时期内企业现金流动的数量、时间进行全面的预测与计划、执行与控制，便称之为现金流管理。对企业现金流进行科学、合理、有效的管理，不仅是企业维护自身生存的需要，也是提高企业自身竞争力，促进企业长效、稳定、可持续发展的有效保障。因此，我国各企业对于现金流管理工作都极为重视。
一、企业概况
海达建设集团有限公司于1995年创建，历经18年的发展，已经成为一家集工程建设、房地产开发为一体的实力型建设集团。本企业励精图治，积极拓展产业模式，推进企业品牌的创立。在总公司旗下已有25家控股公司及工程专业分公司，并将经营触角延伸至建筑装饰、市政机电、工程材料、工贸等多个领域，各领域相互支撑、资源共享、优势互补，为市场提供了全方位的产品和服务，也取得了良好的社会效益与经济效益。企业法人治理架构采用国际惯例而设立，具有现代企业管理格式，建立了以实行资源最高配置为目标的经营战略，建立了“满足客户、关爱员工、创造利润、回馈社会”的事业理念。且基于现金流管理对企业经营和管理起到的重要作用，企业决策层也十分重视对现金流的管理。
二、进一步重视现金流管理的背景分析
2008年全球金融危机的产生主要是因美国的“次贷”危机而导致的，次贷危机的全面爆发，对国际金融秩序造成了严重的冲击和破坏，并引起实体经济的支付危机。在这种严峻的形势下，我国采取投放4万亿元在内的多种办法，以缓解危机对我国造成的影响。在“4万亿元投资”的良性刺激下，使我国钢铁、水泥、建筑、房地产等行业获得了繁荣的发展。但近年来，随着金融危机影响的渐渐消退，我国自2012年后，实际GDP 增速也将放缓，由国家一系列政策带来的行业繁荣渐被疲软所替代，从而也影响了整个实体经济，由此导致了我国很多企业出现巨大的资金缺口。这种现象告诉我们，在金融危机影响尚未完全消除、国家经济增长步伐放