财务制度
第一节总则
第一条为加强财务管理，根据有关法律、法规及财务制度，结合公司具体
情况，制定本制度。
第二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行
财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。
第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，
在企业经营过程中制止普涨浪费和一切不必要的开支，降低消耗，
增加积累。
第二节内部会计管理体系
第四条单位负责人对会计工作的职责
1、对本公式的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
2、督促内部会计管理制度的贯彻实施。
3、负责预算方案的实施，并督促财务部门下达落实收入、成本费
用、利润考核指标。
4、保证会计机构、会计人员依法履行职责。
第五条财务部机构设置
第六条会计档案及其他重要资料的管理制度
1、 本公司的会计档案、会计凭证、会计报表等档案在财务室保
管，不经过经理批准，任何人不得借阅给其他人。
2、 公司的营业执照、财务章等专人保管，借出给公司他人用于
办理公司其他事项时，必须填写《交接表》做好记录。
第七条内部会计核算形式
1、每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指标，于每
周六下午报餐厅经理；每月结账要求编制各月报。每月27日盘点
库存。
2、周报及月报要求：周报统计时间为上周六至本周五；月报时间
为上月27至本月26日。
3、存货购进采用实际成本法，从仓库领用商品采用先进先出法，吧台领用的商品核算采用零售价法。存货盘点采用永续盘存制。
收入、费用的核算采用权责发生制。
第三节会计人员岗位职责
第八条会计工作岗位的设置
根据餐厅的实际情况，设置如下会计岗位：财务经理、总账会计、
出纳、收银员、保管员等
第九条财务部的职责
1、按照国家财务、税务相关法律、法规要求，结合本公司行业特
征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。
2、合理组织会计核算工作，实行会计监督，对各种款项和有价证
券的收付、财务的收发、增减和使用，债券、债务发生核算，成本
费用的计算，按会计核算程序，正确办理会计手续，如实登记入账，
并做到账账相符、账实相符、由物相符。
3、根据制定标准的财务开支计划和规定开支范围、标准，认真审
核各项原材料设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、
控制、结算，努力降低成本。
妥善保管会计档案资料，对各种会计账册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅等管理工作。
第十条财务经理协助总经理管理好整个系统的财务工作外，负责对餐厅的
财务工作进行检查、监督、指导、规范。
财务经理的主要职责：
1、 执行董事会的决议，对执行中存在的问题提出改进措施，指
导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工
作；
2、
3、 编制公司员工工资、奖金、福利方案； 监督全统的财务管理和活动；
4、 监督财务部门和会计人员执行公司的财务制度，制止不符合
公司制度的、部讲究经济效益、不执行计划和违反纪律的事项；
5、 对财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行。
6、 搞好对财务人员的培训工作，不断提高财务人员的素质和业
务水平。
7、
第十一条 负责与财务公司的交涉，处理好公司账目符合国家法律法规。 主管会计在总经理和财务经理的领导下主持餐厅财务工作。
会计的主要职责：
1、 协助财务经理完成各项会计工作。
2、 指定财务计划，搞好会计核算，及时准确、完整地核算经营
成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报
告；
3、 协助财务经理清查财产，月末盘点；
4、 执行公司财务制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济
效益；
5、 监督、检查资金的使用、费用开支及财产管理，严格审查原
始凭证及账表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支
6、 负责公司总账、明细账等登记工作，并保证次月7号前核对
无误。
7、
第十二条 认真完成上级交办的其他任务。 出纳的岗位职责
1、 在财务经理的领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的
有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结
算业务。
2、 根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转账结算业务；
登记银行日记账；及时根据银行对账单，在月末作出相应调整，
做到银行对账单相符。
3、 登记现金和银行日记账，做到日清月结，保证账证相符、账
款相符、账账相符，发现差错及时查清更正。
4、 严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关
规定，办理现金收付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐
全。
5、 核算人事部提供的薪金发放名册，做好每月工资发放工作。
6、 负责及时、准确解缴各种社会保险等工作。
7、 完成财务经理交办的其他事项。
第十三条 收银员的岗位职责
1、 负责本岗位商品的领用、盘点、摆放、检查工作。
2、 负责备用金的清点领用工作。
3、 负责结账收款与营业日报表的填写并上报工作。
4、 负责本岗位设施设备的安全检查和维护保养工作。
5、 负责本岗位的清理工作
6、 及时完成上级交办的其他工作。
第十四条 仓管的岗位职责
1、 负责商品和物资的验收、贮存和发放工作。
采购购买食品入仓库验收称重，仓管员核实无误后签名，直拨
的菜品还需接收人签名、部门主管签名，仓管根据采购的原始
单据当天做入库登记（含现付和月结），打印入库单或直拨单，
一式两联，一联仓管留底，一联与原始单交给财务审核，审核
后采购给总经理签字报销，出纳领款。
2、 负责及时记录商品保管账，做好入库、出库工作。
仓管做好领料登记工作，让领料人填写部门领用单，领用人签
名，部门负责人签名后方可出库，仓管根据领用单填写系统部
门领用单，打印两联，一联仓管留底，一联部门领用单和纸质
领料单交由财务做账。考虑到物品小而多，仓管可15天报送财
务。
3、 负责商品库存的日清月结合物料月底对账工作。
月末和财务一起盘点仓库、厨房、烤吧等，盘点表一式两份，
一联财务留底，一联仓管入系统。做好盘点登记工作。
4、 负责本岗位的卫生清扫工作，负责仓库区域的安全工作。
5、 及时完成上级交办的其他任务。
第十五条 各级财务部门都必须建立稽查制度。
1、出纳不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务的
登记工作。
第十六条 财务人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，相互配合，
如实反映和严格监督各项经济活动。
第十七条
第四节具体细则
第十八条 资金管理的内部牵制规定 各级领导必须切实保证财务人员依法行使职权和履行职责。
（一）餐厅自购原材料的规定
1、 支付给供货商货款时，要求供应商开具正式发票，如确实无法开具正式发票的，要供货商开具收据货收条，并要求供应商在收款收据上签字、盖章。
2、 入库单必须由保管员（专人）填写后，由验收人、经办人、总经理签字方可有效。
3、 所有自购原材料支付货款时，必须先经总经理审核后，方能付款。
（二）餐厅各项费用开支的规定
1、 餐厅所有开支的费用必须是餐厅维持正常运营确实需要的，不得开支与餐厅无关的费用。
2、 餐厅费用开支应提前向总经理提交书面申请购买，费用开支经审核
签字后方给予报销。（金额10000元以内总经理审批同意即可；金额超过10000元需提交董事长或股东同意后方可。）
3、 餐厅费用报销时，所有单据必须有经办人，验收人（证明人）、餐厅经理签名方可。
（三）促销费用的规定
1、 所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销方案，促销方案由总经理提出，报董事长或股东，经同意后审批方可执行。
2、 所有促销活动完成后，必须填写促销活动的总结报告，报告内容有：促销方式、促销费用、促销效果、成功与失败的经验教训等。
3、 促销费用的权限：小范围的促销活动，总金额在10000元以下，有总经理审核后即可。超过10000元的需经过全体股东同意。
（四）差旅费开支的规定
1、 餐厅员工因公出差的费用回餐厅凭票报销，发生后三天内必须到财务部报销，过期自负。
2、 餐费补贴，因公出差，餐费补贴，20元/人/餐
3、 市内交通费，员工出差原则上不得打的士，若遇到特殊情况打的士，则需要餐厅经理现在的士车票背后签字，然后按规定程序报销。所有市内交通费报销时，必须在车票背后注明日期、起讫站点，填写费用报销单，经理签字后到财务室报销。
（五）交际应酬费的开支规定
1、 总经理的交际应酬费用实行先打单后报销的原则，每月应控制在5000元之内，特殊事项需经过董事长或股东同意后方可执行。
2、 交际费用的用途：用于与餐厅和餐厅有联系的业务往来和活动，协调、理顺与外部相关部门的关系。不得用于餐厅内部的招待。
（六）低值易耗品、用具、用品的购置规定
1、 凡单位价值或批量价值在10000元以内的由管理组申报，经总经理审批即可。10000元以上需董事长或股东同意签字后方可。
2、 低值易耗品、用具、用品的购置统一由指定人员采购，统一先入库由仓管登记后领用，采用先进先出的原则办理。
（七）其他相关规定
1、 员工宿舍水电费问题：
2、 属于餐厅零星采购和零星费用开支所需要提前预支经费的，金额不超过2000元填写《借支单》由总经理审批后，财务经理签名后，出纳处领备用金。金额超过2000元的，经总经理同意后，应提前一天告知财务部。
3、 管理层对餐厅的每项经理业务活动，每月须全面稽查一次，若发现有不符合制度规定、不合理的款项支付，有权要求退回，责成有关责任人退回已支付的款项。若发现徇私舞弊现象，按有关规定处理。
第十八条 现金管理制度规定
（一）营业额的管理
1、 对所收到的营业额做认真和检查，出纳每天上午、下午饭点后应与收银员做好交接工作，金额交接无误后，双方在收据或交接表签名，注明时间。
2、 收银员应认真填写当班所收的实际营业额，并如实填写收银误差、抹零等。
3、 餐厅于每天上午十点以前将营业额存入指定银行卡或指定账号。（或是其他方式）
4、 不得擅自动用营业款，有特殊情况，需经董事会同意方可。
5、 餐厅财务及值班经理须每日对营业额的存缴情况检查和签字确认。
（二）备用金的使用及管理
1、 备用金是支付餐厅正常运行的零星开支，不得私自挪用或转借他人。
2、 备用金实行定额管理，收银处备用零钱500元，财务处备用零钱5000 元。
3、 定额数量应保持不变，不可挪作他用。
4、 总经理及财务经理将不定期地对备用金数额进行抽检。
（三）费用的报销程序
1、 总经理对所支出的原始票据（凭证）的真实性、合理性直接负责。
2、 大宗和较稳定的材料款（如计划内的房租、购置设备和月结材料，款等）可先送总经理审核、财务审查，董事会审批后方可付款。
3、 相关人员向餐厅财务报销时，餐厅财务应检查和注意：
（1） 采购物品的真实性。
（2） 是否有经手人签名、证明人签名、总经理审查签名、日期、用
途、金额等。
（3） 是否有正规发票。
（4） 办公用品报销时，是否有清单。
（5） 原材料在自行采购时，报销时需附经过验收的“入库单”及原
始单据。
（6） 差旅费报销时需附有关原始凭证，票上需签字并注明日期，经
办事情等。
（7） 其他费用报销时需附有关原始票据。
（8） 在检查完后方可签名、付款，单据交财务做账。
（四）营业收记账本的填报方法
1、 收银员按规定在值班经理的监督下点钱上钱和下钱，并负责将本次的营业状况填写在记账本上。
2、 记账本上填写金额须同下线条一致。（退酒、收银误差、抹零、跑单等）收银员填好后找值班经理检查并签字确认。
3、 收银员负责将每日的营业额以短信方式报财务部，财务部报总经理
餐厅结账服务流程规范
为了规范本餐厅楼面收银员的收银工作
（一）结账服务要领
1、 结账前，服务人员必须掌握以下几个重点：
（1） 账单：不要让客人久等
（2） 核对：将账单双手递给顾客或放在托盘内呈送给顾客。
（3） 修正：要与客户核对无误后再行结账。
（4） 结账：当确认无误后，将账单递到顾客面前，如不止一位顾客，
轻声问：“请问由哪位付账呢？”收款找钱时：“先生/小姐，你好，收你**元，需找你**元，谢谢！
（二）结账服务流程（现金、微信）
1、 现金结账：
2、 信用卡结账：
3、 微信结账：
（三）不同支付方式的注意要点
（四）收银员收银服务流程规定
1、 收银员在收款时一定要仔细核对菜品价格，要保证账单与实际菜品相符。
2、 收到顾客的钞票后，要确认钞票的真假和其数目是否足够支付账单。
3、 收到信用卡时，要确定信用卡的真实性和有效性。要确定客户的签名是否与信用卡上的一致。刷卡单有一联时交给客户保存的，要连同信用卡一起还给顾客。将留下的刷卡联与账单一并订好，放入已结账
的收银单中。
财务制度
第一节总则
第一条为加强财务管理，根据有关法律、法规及财务制度，结合公司具体
情况，制定本制度。
第二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行
财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。
第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，
在企业经营过程中制止普涨浪费和一切不必要的开支，降低消耗，
增加积累。
第二节内部会计管理体系
第四条单位负责人对会计工作的职责
1、对本公式的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
2、督促内部会计管理制度的贯彻实施。
3、负责预算方案的实施，并督促财务部门下达落实收入、成本费
用、利润考核指标。
4、保证会计机构、会计人员依法履行职责。
第五条财务部机构设置
第六条会计档案及其他重要资料的管理制度
1、 本公司的会计档案、会计凭证、会计报表等档案在财务室保
管，不经过经理批准，任何人不得借阅给其他人。
2、 公司的营业执照、财务章等专人保管，借出给公司他人用于
办理公司其他事项时，必须填写《交接表》做好记录。
第七条内部会计核算形式
1、每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指标，于每
周六下午报餐厅经理；每月结账要求编制各月报。每月27日盘点
库存。
2、周报及月报要求：周报统计时间为上周六至本周五；月报时间
为上月27至本月26日。
3、存货购进采用实际成本法，从仓库领用商品采用先进先出法，吧台领用的商品核算采用零售价法。存货盘点采用永续盘存制。
收入、费用的核算采用权责发生制。
第三节会计人员岗位职责
第八条会计工作岗位的设置
根据餐厅的实际情况，设置如下会计岗位：财务经理、总账会计、
出纳、收银员、保管员等
第九条财务部的职责
1、按照国家财务、税务相关法律、法规要求，结合本公司行业特
征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。
2、合理组织会计核算工作，实行会计监督，对各种款项和有价证
券的收付、财务的收发、增减和使用，债券、债务发生核算，成本
费用的计算，按会计核算程序，正确办理会计手续，如实登记入账，
并做到账账相符、账实相符、由物相符。
3、根据制定标准的财务开支计划和规定开支范围、标准，认真审
核各项原材料设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、
控制、结算，努力降低成本。
妥善保管会计档案资料，对各种会计账册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅等管理工作。
第十条财务经理协助总经理管理好整个系统的财务工作外，负责对餐厅的
财务工作进行检查、监督、指导、规范。
财务经理的主要职责：
1、 执行董事会的决议，对执行中存在的问题提出改进措施，指
导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工
作；
2、
3、 编制公司员工工资、奖金、福利方案； 监督全统的财务管理和活动；
4、 监督财务部门和会计人员执行公司的财务制度，制止不符合
公司制度的、部讲究经济效益、不执行计划和违反纪律的事项；
5、 对财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行。
6、 搞好对财务人员的培训工作，不断提高财务人员的素质和业
务水平。
7、
第十一条 负责与财务公司的交涉，处理好公司账目符合国家法律法规。 主管会计在总经理和财务经理的领导下主持餐厅财务工作。
会计的主要职责：
1、 协助财务经理完成各项会计工作。
2、 指定财务计划，搞好会计核算，及时准确、完整地核算经营
成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报
告；
3、 协助财务经理清查财产，月末盘点；
4、 执行公司财务制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济
效益；
5、 监督、检查资金的使用、费用开支及财产管理，严格审查原
始凭证及账表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支
6、 负责公司总账、明细账等登记工作，并保证次月7号前核对
无误。
7、
第十二条 认真完成上级交办的其他任务。 出纳的岗位职责
1、 在财务经理的领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的
有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结
算业务。
2、 根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转账结算业务；
登记银行日记账；及时根据银行对账单，在月末作出相应调整，
做到银行对账单相符。
3、 登记现金和银行日记账，做到日清月结，保证账证相符、账
款相符、账账相符，发现差错及时查清更正。
4、 严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关
规定，办理现金收付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐
全。
5、 核算人事部提供的薪金发放名册，做好每月工资发放工作。
6、 负责及时、准确解缴各种社会保险等工作。
7、 完成财务经理交办的其他事项。
第十三条 收银员的岗位职责
1、 负责本岗位商品的领用、盘点、摆放、检查工作。
2、 负责备用金的清点领用工作。
3、 负责结账收款与营业日报表的填写并上报工作。
4、 负责本岗位设施设备的安全检查和维护保养工作。
5、 负责本岗位的清理工作
6、 及时完成上级交办的其他工作。
第十四条 仓管的岗位职责
1、 负责商品和物资的验收、贮存和发放工作。
采购购买食品入仓库验收称重，仓管员核实无误后签名，直拨
的菜品还需接收人签名、部门主管签名，仓管根据采购的原始
单据当天做入库登记（含现付和月结），打印入库单或直拨单，
一式两联，一联仓管留底，一联与原始单交给财务审核，审核
后采购给总经理签字报销，出纳领款。
2、 负责及时记录商品保管账，做好入库、出库工作。
仓管做好领料登记工作，让领料人填写部门领用单，领用人签
名，部门负责人签名后方可出库，仓管根据领用单填写系统部
门领用单，打印两联，一联仓管留底，一联部门领用单和纸质
领料单交由财务做账。考虑到物品小而多，仓管可15天报送财
务。
3、 负责商品库存的日清月结合物料月底对账工作。
月末和财务一起盘点仓库、厨房、烤吧等，盘点表一式两份，
一联财务留底，一联仓管入系统。做好盘点登记工作。
4、 负责本岗位的卫生清扫工作，负责仓库区域的安全工作。
5、 及时完成上级交办的其他任务。
第十五条 各级财务部门都必须建立稽查制度。
1、出纳不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务的
登记工作。
第十六条 财务人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，相互配合，
如实反映和严格监督各项经济活动。
第十七条
第四节具体细则
第十八条 资金管理的内部牵制规定 各级领导必须切实保证财务人员依法行使职权和履行职责。
（一）餐厅自购原材料的规定
1、 支付给供货商货款时，要求供应商开具正式发票，如确实无法开具正式发票的，要供货商开具收据货收条，并要求供应商在收款收据上签字、盖章。
2、 入库单必须由保管员（专人）填写后，由验收人、经办人、总经理签字方可有效。
3、 所有自购原材料支付货款时，必须先经总经理审核后，方能付款。
（二）餐厅各项费用开支的规定
1、 餐厅所有开支的费用必须是餐厅维持正常运营确实需要的，不得开支与餐厅无关的费用。
2、 餐厅费用开支应提前向总经理提交书面申请购买，费用开支经审核
签字后方给予报销。（金额10000元以内总经理审批同意即可；金额超过10000元需提交董事长或股东同意后方可。）
3、 餐厅费用报销时，所有单据必须有经办人，验收人（证明人）、餐厅经理签名方可。
（三）促销费用的规定
1、 所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销方案，促销方案由总经理提出，报董事长或股东，经同意后审批方可执行。
2、 所有促销活动完成后，必须填写促销活动的总结报告，报告内容有：促销方式、促销费用、促销效果、成功与失败的经验教训等。
3、 促销费用的权限：小范围的促销活动，总金额在10000元以下，有总经理审核后即可。超过10000元的需经过全体股东同意。
（四）差旅费开支的规定
1、 餐厅员工因公出差的费用回餐厅凭票报销，发生后三天内必须到财务部报销，过期自负。
2、 餐费补贴，因公出差，餐费补贴，20元/人/餐
3、 市内交通费，员工出差原则上不得打的士，若遇到特殊情况打的士，则需要餐厅经理现在的士车票背后签字，然后按规定程序报销。所有市内交通费报销时，必须在车票背后注明日期、起讫站点，填写费用报销单，经理签字后到财务室报销。
（五）交际应酬费的开支规定
1、 总经理的交际应酬费用实行先打单后报销的原则，每月应控制在5000元之内，特殊事项需经过董事长或股东同意后方可执行。
2、 交际费用的用途：用于与餐厅和餐厅有联系的业务往来和活动，协调、理顺与外部相关部门的关系。不得用于餐厅内部的招待。
（六）低值易耗品、用具、用品的购置规定
1、 凡单位价值或批量价值在10000元以内的由管理组申报，经总经理审批即可。10000元以上需董事长或股东同意签字后方可。
2、 低值易耗品、用具、用品的购置统一由指定人员采购，统一先入库由仓管登记后领用，采用先进先出的原则办理。
（七）其他相关规定
1、 员工宿舍水电费问题：
2、 属于餐厅零星采购和零星费用开支所需要提前预支经费的，金额不超过2000元填写《借支单》由总经理审批后，财务经理签名后，出纳处领备用金。金额超过2000元的，经总经理同意后，应提前一天告知财务部。
3、 管理层对餐厅的每项经理业务活动，每月须全面稽查一次，若发现有不符合制度规定、不合理的款项支付，有权要求退回，责成有关责任人退回已支付的款项。若发现徇私舞弊现象，按有关规定处理。
第十八条 现金管理制度规定
（一）营业额的管理
1、 对所收到的营业额做认真和检查，出纳每天上午、下午饭点后应与收银员做好交接工作，金额交接无误后，双方在收据或交接表签名，注明时间。
2、 收银员应认真填写当班所收的实际营业额，并如实填写收银误差、抹零等。
3、 餐厅于每天上午十点以前将营业额存入指定银行卡或指定账号。（或是其他方式）
4、 不得擅自动用营业款，有特殊情况，需经董事会同意方可。
5、 餐厅财务及值班经理须每日对营业额的存缴情况检查和签字确认。
（二）备用金的使用及管理
1、 备用金是支付餐厅正常运行的零星开支，不得私自挪用或转借他人。
2、 备用金实行定额管理，收银处备用零钱500元，财务处备用零钱5000 元。
3、 定额数量应保持不变，不可挪作他用。
4、 总经理及财务经理将不定期地对备用金数额进行抽检。
（三）费用的报销程序
1、 总经理对所支出的原始票据（凭证）的真实性、合理性直接负责。
2、 大宗和较稳定的材料款（如计划内的房租、购置设备和月结材料，款等）可先送总经理审核、财务审查，董事会审批后方可付款。
3、 相关人员向餐厅财务报销时，餐厅财务应检查和注意：
（1） 采购物品的真实性。
（2） 是否有经手人签名、证明人签名、总经理审查签名、日期、用
途、金额等。
（3） 是否有正规发票。
（4） 办公用品报销时，是否有清单。
（5） 原材料在自行采购时，报销时需附经过验收的“入库单”及原
始单据。
（6） 差旅费报销时需附有关原始凭证，票上需签字并注明日期，经
办事情等。
（7） 其他费用报销时需附有关原始票据。
（8） 在检查完后方可签名、付款，单据交财务做账。
（四）营业收记账本的填报方法
1、 收银员按规定在值班经理的监督下点钱上钱和下钱，并负责将本次的营业状况填写在记账本上。
2、 记账本上填写金额须同下线条一致。（退酒、收银误差、抹零、跑单等）收银员填好后找值班经理检查并签字确认。
3、 收银员负责将每日的营业额以短信方式报财务部，财务部报总经理
餐厅结账服务流程规范
为了规范本餐厅楼面收银员的收银工作
（一）结账服务要领
1、 结账前，服务人员必须掌握以下几个重点：
（1） 账单：不要让客人久等
（2） 核对：将账单双手递给顾客或放在托盘内呈送给顾客。
（3） 修正：要与客户核对无误后再行结账。
（4） 结账：当确认无误后，将账单递到顾客面前，如不止一位顾客，
轻声问：“请问由哪位付账呢？”收款找钱时：“先生/小姐，你好，收你**元，需找你**元，谢谢！
（二）结账服务流程（现金、微信）
1、 现金结账：
2、 信用卡结账：
3、 微信结账：
（三）不同支付方式的注意要点
（四）收银员收银服务流程规定
1、 收银员在收款时一定要仔细核对菜品价格，要保证账单与实际菜品相符。
2、 收到顾客的钞票后，要确认钞票的真假和其数目是否足够支付账单。
3、 收到信用卡时，要确定信用卡的真实性和有效性。要确定客户的签名是否与信用卡上的一致。刷卡单有一联时交给客户保存的，要连同信用卡一起还给顾客。将留下的刷卡联与账单一并订好，放入已结账
的收银单中。