《会计电算化》上机操作实训数据
(第二学期:固定资产部分)
实验十 系统管理
一、打开“系统管理”,由“admin”建立账套及设置相关的账套信息。 账套号: 班号+学号(如123)
账套名称: 账套号+学生姓名(如123学生姓名) 账套启用期: 由教师指定日期2012年11月
单位名称: 华兴文化科技有限公司 单位简称:华兴公司 地址: 北城区正义路89号 电子邮件: [email protected]
企业类型: 商业 行业性质:商品流通企业 记账本位币: 人民币
其他信息: 不进行存货、客户和供应商分类;没有外币核算业务。 会计科目编码级次: 3-2-2-2-2
部门编码级次: 1-2 结算方式编码级次: 1-1 启用系统: 总账、工资管理、固定资产
(启用日期=账套启用期,注意选择“确定”后再“退出”)
二、由系统管理员“admin” 在“系统管理”中进行操作员增加及授权操作。 1、增加操作员及授权
操作步骤:系统管理-权限-操作员-增加
系统管理-权限-权限-选中相应人员和账套-增加
2、取消权限:取消“demo”账套主管权限
实验十一 总账系统初始设置
由“000”(账套主管)于2012年11月1日登录指定账套,进行基础设置。
一、企业机构设置
操作步骤:基础设置-机构设置-部门档案(输入后点击保存),其中负责人要在录入职员档案后才能输入
操作步骤:基础设置-机构设置-职员档案
注意:输入后用回车键增加下一行,最后多留一行空白
二、往来单位信息
操作步骤:基础设置-往来单位-客户档案(选择“00无分类”,点击“增加”) 操作步骤:基础设置-往来单位-供应商档案
三、收付结算信息
操作步骤:基础设置-收付结算-结算方式
四、凭证类型设置
操作步骤:基础设置-财务-凭证类别-选中第二种方式(类别字为每种凭证首字) 凭证进行分类为:收款凭证(借方必有科目:101,102);
付款凭证(贷方必有科目:101,102); 转账凭证(凭证必无科目:101,102); 工资转账(凭证必无科目:101,102); 固定资产转账(凭证必无科目:101,102);
五、设置开户银行
操作步骤:基础设置-收付结算-开户银行
实验十二 会计科目的修改及期初余额的录入
由“000”(账套主管)于2012年11月 1日登录指定账套,完成下列操作。
一、业务处理要求
1、根据下列的会计科目表,增加、修改相应的会计科目。 操作步骤:基础设置-财务-会计科目 2、注意有关账户的辅助核算内容。 3、指定出纳管理科目
操作步骤:基础设置-财务-会计科目-编辑-指定科目 库存现金总账科目:库存现金(101) 银行总账科目:银行存款(102)
4、录入各种账户的期初余额,并试算平衡。 操作步骤:总账-设置-期初余额
二、企业的会计科目体系及期初余额 1、会计科目及期初余额表
2、库存商品结存数量
操作步骤:总账-设置-期初余额,在“101商品”的期初余额中录入500箱即可
3、应收账款账户期初余额(凭证号省略)
操作步骤:总账-设置-期初余额,双击应收账款进入“应收账款”窗口录入
4、应付账款期初余额(凭证号省略)
操作步骤:总账-设置-期初余额,双击应付账款进入“应付账款”窗口录入
试算平衡后期初余额参考数:814,958.33元 三、自动转账凭证定义
操作步骤:总账-期末-转账定义-自定义转账(凭证类别——转账凭证)
说明:1、转入科目编码的录入需点击工具栏中的“增行”才能录入;2、转4、
转5可合并在“期间损益”中一起完成,直接输入“本年利润”的科目代码,按“确定”即可;3、运用转6、转7进行转账生成时只能选择其一。
固定资产核算系统
实验十八 固定资产系统的公共参数设置及初始化
由“000”(账套主管)于 年 月1日登录指定账套,进入“固定资产系统”完成下列操作。
一、业务控制参数
1、启用月份: 当前日期 2、用平均年限法: 按月计提折旧 3、折旧汇总周期: 1个月 4、固定资产类别编码方式为: 2-1-1-2
5、固定资产编码方式: 按“类别编码+序号”自动编码 6、卡片序号长度为: 3
7、要求与总账系统进行对账: 固定资产对账科目“固定资产”; 累计折旧对账科目“累计折旧”。 8、对账不平衡的情况下不允许月末结账。
二、初始设置
1、设定固定资产入账科目:固定资产、累计折旧 操作步骤:固定资产-设置-选项-与财务系统进行对账 2、资产类别
操作步骤:固定资产-设置-资产类别(选中上级才能录入下级类别名称)
3、部门及对应折旧科目
操作步骤:固定资产-设置-部门对应折旧科目(点击右键进行修改) 4、增减方式
操作步骤:固定资产-设置-增减方式(点中相应方式,修改对应入账科目)
实验十九 固定资产原始卡片录入
由“004”(学生姓名4)于2012年11月1日登录指定账套,进入“固定资产系统”完成下列操作,要求根据下述资料设置基础数据和录入原始卡片。
操作步骤:固定资产-卡片-录入原始卡片(选择明细项目进入) 查看、修改在“卡片管理”中进行
实验二十 固定资产增加处理
由“004”(学生姓名4)于 年 月8日登录指定账套进入“固定资产系统”完成下列操作。
操作步骤:固定资产-资产增加 本月发生如下固定资产业务:
1、1日,购买笔记本电脑3台,每台单价:15000元(支票№:12346),净残值率4%,预计使用年限2年,分配财务部、信息部和市场部各1台,已交付使用。(提示:资产新增,建立新卡片)
2、2日购买复印机2台,每台单价:8500元,(支票№:12347),净残值率4%预计使用年限5年,分配给财务部和企划部各1台,已交付使用。(提示:资产新增,建立新卡片)
3、3日,向北京宏盛集团购入小轿车1台,价值250000元,净残值率4%预计使用年限8年,货款已付50%(支票№:12348)并交付财务部使用。(提示:资产新增,建立新卡片)
实验二十一 固定资产变动处理
由“004”(学生姓名4)于 年 月8日登录指定账套,进入“固定资产系统”完成下列操作。
查看:固定资产-卡片-变动单-变动单管理
1、4日,市场部18座小轿车(卡片号:00001)添置新配件10000元(支票№:13249)。
操作步骤:固定资产-卡片-变动单-原值增加(原因:添置新配件)。
2、4日,将信息部的投影仪(卡品号:00002)调拨到企划部。
操作步骤:固定资产-卡片-变动单-部门转移(原因:内部调拨,对应折旧科目不变)。
3、5日,将固定资产传真机(卡片号:00003)的折旧方法“平均年限法一”改为“年数总和法”。
操作步骤:固定资产-卡片-变动单-折旧方法调整(原因:折旧方法变动)
实验二十二 固定资产折旧计提及固定资产减少处理
由“004”(学生姓名4)于 年 月8日登录指定账套,进入“固定资产系统”完成下列操作。
1、6日,计算本月折旧费用。
操作步骤:固定资产-处理-计提本月折旧 2、8日,企划部徐军因使用不当因发生线路问题造成01微机(卡片号:00004)毁损,责成其赔偿损失2000元,赔款在此暂不做业务处理。(提示:资产减少)
操作步骤:固定资产-卡片-资产减少(清理收入为2000)
实验二十三 固定资产凭证处理
由“004”(学生姓名4)于 年 月8日登录指定账套,进入“固定资产系统”完成下列操作。
1、成批或逐一生成转账凭证(注:购入小轿车支付款50%,其余部分列入“应付账款”)
固定资产批量制单操作步骤: 固定资产-处理-批量制单
-制单选择(全选,合并相同的业务)
-制单设置(补充添置小客车配件的分录的贷方科目为“102银行存款”) -保存
-制单(补充凭证字、摘要、修改购入小轿车的分录,借:固定资产250000,贷:银行存款125000,贷:应付账款125000,保存后点下一张,直到全部凭证修改完毕)。
-退出
注意:可在“固定资产-处理-凭证查询”中查看、修改凭证。
2、输出固定资产记账凭证清单及在役资产表、减少资产表。(表格以excel.97形式保存)
记账凭证清单输出:换“000”的身份,进入总账系统 -凭证
-凭证查询
-确认(不做任何修改) -确定
-输出,在当前界面中,先取消“打印查询结果”,选择“凭证范围”为空,“凭证类别”为空,制单人为“学生姓名4”,以及“未记账凭证”
-输出-选择自己文件夹,以excel.97的格式,按老师要求命名。
在役资产表、减少资产表输出:换“004”的身份,进入固定资产系统-卡片-卡片管理(可在下拉菜单中选择在役资产表或减少资产表)-(上一层菜单)固定资产-维护-数据输出
3、记账及对账 1、由“002”(学生姓名2)于 年 月8日登录指定账套,进入“总账系统”对收付款凭证进行出纳签字。
2、由“001”(学生姓名1)于 年 月8日登录指定账套,进入“总账系统”对全部凭证进行审核。
3、由“000”(账套主管)于 年 月8日登录指定账套,进入“总账系统”对全部凭证进行记账。
4、由“000”(账套主管)于 年 月8日登录指定账套,进入“固定资产系统”进行对账。
《会计电算化》上机操作实训数据
(第二学期:固定资产部分)
实验十 系统管理
一、打开“系统管理”,由“admin”建立账套及设置相关的账套信息。 账套号: 班号+学号(如123)
账套名称: 账套号+学生姓名(如123学生姓名) 账套启用期: 由教师指定日期2012年11月
单位名称: 华兴文化科技有限公司 单位简称:华兴公司 地址: 北城区正义路89号 电子邮件: [email protected]
企业类型: 商业 行业性质:商品流通企业 记账本位币: 人民币
其他信息: 不进行存货、客户和供应商分类;没有外币核算业务。 会计科目编码级次: 3-2-2-2-2
部门编码级次: 1-2 结算方式编码级次: 1-1 启用系统: 总账、工资管理、固定资产
(启用日期=账套启用期,注意选择“确定”后再“退出”)
二、由系统管理员“admin” 在“系统管理”中进行操作员增加及授权操作。 1、增加操作员及授权
操作步骤:系统管理-权限-操作员-增加
系统管理-权限-权限-选中相应人员和账套-增加
2、取消权限:取消“demo”账套主管权限
实验十一 总账系统初始设置
由“000”(账套主管)于2012年11月1日登录指定账套,进行基础设置。
一、企业机构设置
操作步骤:基础设置-机构设置-部门档案(输入后点击保存),其中负责人要在录入职员档案后才能输入
操作步骤:基础设置-机构设置-职员档案
注意:输入后用回车键增加下一行,最后多留一行空白
二、往来单位信息
操作步骤:基础设置-往来单位-客户档案(选择“00无分类”,点击“增加”) 操作步骤:基础设置-往来单位-供应商档案
三、收付结算信息
操作步骤:基础设置-收付结算-结算方式
四、凭证类型设置
操作步骤:基础设置-财务-凭证类别-选中第二种方式(类别字为每种凭证首字) 凭证进行分类为:收款凭证(借方必有科目:101,102);
付款凭证(贷方必有科目:101,102); 转账凭证(凭证必无科目:101,102); 工资转账(凭证必无科目:101,102); 固定资产转账(凭证必无科目:101,102);
五、设置开户银行
操作步骤:基础设置-收付结算-开户银行
实验十二 会计科目的修改及期初余额的录入
由“000”(账套主管)于2012年11月 1日登录指定账套,完成下列操作。
一、业务处理要求
1、根据下列的会计科目表,增加、修改相应的会计科目。 操作步骤:基础设置-财务-会计科目 2、注意有关账户的辅助核算内容。 3、指定出纳管理科目
操作步骤:基础设置-财务-会计科目-编辑-指定科目 库存现金总账科目:库存现金(101) 银行总账科目:银行存款(102)
4、录入各种账户的期初余额,并试算平衡。 操作步骤:总账-设置-期初余额
二、企业的会计科目体系及期初余额 1、会计科目及期初余额表
2、库存商品结存数量
操作步骤:总账-设置-期初余额,在“101商品”的期初余额中录入500箱即可
3、应收账款账户期初余额(凭证号省略)
操作步骤:总账-设置-期初余额,双击应收账款进入“应收账款”窗口录入
4、应付账款期初余额(凭证号省略)
操作步骤:总账-设置-期初余额,双击应付账款进入“应付账款”窗口录入
试算平衡后期初余额参考数:814,958.33元 三、自动转账凭证定义
操作步骤:总账-期末-转账定义-自定义转账(凭证类别——转账凭证)
说明:1、转入科目编码的录入需点击工具栏中的“增行”才能录入;2、转4、
转5可合并在“期间损益”中一起完成,直接输入“本年利润”的科目代码,按“确定”即可;3、运用转6、转7进行转账生成时只能选择其一。
固定资产核算系统
实验十八 固定资产系统的公共参数设置及初始化
由“000”(账套主管)于 年 月1日登录指定账套,进入“固定资产系统”完成下列操作。
一、业务控制参数
1、启用月份: 当前日期 2、用平均年限法: 按月计提折旧 3、折旧汇总周期: 1个月 4、固定资产类别编码方式为: 2-1-1-2
5、固定资产编码方式: 按“类别编码+序号”自动编码 6、卡片序号长度为: 3
7、要求与总账系统进行对账: 固定资产对账科目“固定资产”; 累计折旧对账科目“累计折旧”。 8、对账不平衡的情况下不允许月末结账。
二、初始设置
1、设定固定资产入账科目:固定资产、累计折旧 操作步骤:固定资产-设置-选项-与财务系统进行对账 2、资产类别
操作步骤:固定资产-设置-资产类别(选中上级才能录入下级类别名称)
3、部门及对应折旧科目
操作步骤:固定资产-设置-部门对应折旧科目(点击右键进行修改) 4、增减方式
操作步骤:固定资产-设置-增减方式(点中相应方式,修改对应入账科目)
实验十九 固定资产原始卡片录入
由“004”(学生姓名4)于2012年11月1日登录指定账套,进入“固定资产系统”完成下列操作,要求根据下述资料设置基础数据和录入原始卡片。
操作步骤:固定资产-卡片-录入原始卡片(选择明细项目进入) 查看、修改在“卡片管理”中进行
实验二十 固定资产增加处理
由“004”(学生姓名4)于 年 月8日登录指定账套进入“固定资产系统”完成下列操作。
操作步骤:固定资产-资产增加 本月发生如下固定资产业务:
1、1日,购买笔记本电脑3台,每台单价:15000元(支票№:12346),净残值率4%,预计使用年限2年,分配财务部、信息部和市场部各1台,已交付使用。(提示:资产新增,建立新卡片)
2、2日购买复印机2台,每台单价:8500元,(支票№:12347),净残值率4%预计使用年限5年,分配给财务部和企划部各1台,已交付使用。(提示:资产新增,建立新卡片)
3、3日,向北京宏盛集团购入小轿车1台,价值250000元,净残值率4%预计使用年限8年,货款已付50%(支票№:12348)并交付财务部使用。(提示:资产新增,建立新卡片)
实验二十一 固定资产变动处理
由“004”(学生姓名4)于 年 月8日登录指定账套,进入“固定资产系统”完成下列操作。
查看:固定资产-卡片-变动单-变动单管理
1、4日,市场部18座小轿车(卡片号:00001)添置新配件10000元(支票№:13249)。
操作步骤:固定资产-卡片-变动单-原值增加(原因:添置新配件)。
2、4日,将信息部的投影仪(卡品号:00002)调拨到企划部。
操作步骤:固定资产-卡片-变动单-部门转移(原因:内部调拨,对应折旧科目不变)。
3、5日,将固定资产传真机(卡片号:00003)的折旧方法“平均年限法一”改为“年数总和法”。
操作步骤:固定资产-卡片-变动单-折旧方法调整(原因:折旧方法变动)
实验二十二 固定资产折旧计提及固定资产减少处理
由“004”(学生姓名4)于 年 月8日登录指定账套,进入“固定资产系统”完成下列操作。
1、6日,计算本月折旧费用。
操作步骤:固定资产-处理-计提本月折旧 2、8日,企划部徐军因使用不当因发生线路问题造成01微机(卡片号:00004)毁损,责成其赔偿损失2000元,赔款在此暂不做业务处理。(提示:资产减少)
操作步骤:固定资产-卡片-资产减少(清理收入为2000)
实验二十三 固定资产凭证处理
由“004”(学生姓名4)于 年 月8日登录指定账套,进入“固定资产系统”完成下列操作。
1、成批或逐一生成转账凭证(注:购入小轿车支付款50%,其余部分列入“应付账款”)
固定资产批量制单操作步骤: 固定资产-处理-批量制单
-制单选择(全选,合并相同的业务)
-制单设置(补充添置小客车配件的分录的贷方科目为“102银行存款”) -保存
-制单(补充凭证字、摘要、修改购入小轿车的分录,借:固定资产250000,贷:银行存款125000,贷:应付账款125000,保存后点下一张,直到全部凭证修改完毕)。
-退出
注意:可在“固定资产-处理-凭证查询”中查看、修改凭证。
2、输出固定资产记账凭证清单及在役资产表、减少资产表。(表格以excel.97形式保存)
记账凭证清单输出:换“000”的身份,进入总账系统 -凭证
-凭证查询
-确认(不做任何修改) -确定
-输出,在当前界面中,先取消“打印查询结果”,选择“凭证范围”为空,“凭证类别”为空,制单人为“学生姓名4”,以及“未记账凭证”
-输出-选择自己文件夹,以excel.97的格式,按老师要求命名。
在役资产表、减少资产表输出:换“004”的身份,进入固定资产系统-卡片-卡片管理(可在下拉菜单中选择在役资产表或减少资产表)-(上一层菜单)固定资产-维护-数据输出
3、记账及对账 1、由“002”(学生姓名2)于 年 月8日登录指定账套,进入“总账系统”对收付款凭证进行出纳签字。
2、由“001”(学生姓名1)于 年 月8日登录指定账套,进入“总账系统”对全部凭证进行审核。
3、由“000”(账套主管)于 年 月8日登录指定账套,进入“总账系统”对全部凭证进行记账。
4、由“000”(账套主管)于 年 月8日登录指定账套,进入“固定资产系统”进行对账。