新三板董秘培训 基础知识问题解析（选择题）
单项选择题
1、董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（ ）年。董事任期届满，连选可以连任。
A、1年 B、2年 C、3年 D、4年
答案：C。
解析：《公司法》第四十六条规定，董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。
2、挂牌时采取做市转让方式的股票，拟后续加入的做市商须在该股票挂牌满（ ）个月后方可经申请同意后为该股票提供做市报价服务。
A、1个月 B、3个月 C、6个月 D、一年
答案：B。
解析：《股票转让方式确定及变更指引（试行）》中规定，挂牌时采取做市转让方式的股票，拟后续加入的做市商须在该股票挂牌满3个月后方可经申请同意后为该股票提供做市报价服务。做市商退出做市后，1个月内不得申请再次为该股票做市。
3、下列关于分层标准三的说法，哪一条是错误的？（ ）
A、最近3个月日均市值不少于6亿元
B、最近一年年末股东权益不少于5000万元
C、做市商家数不少于6家
D、最近6个月内实际成交天数占可成交天数的比例不低于50%
答案：D。
解析：分层标准三：（1）最近3个月日均市值不少于6亿元；（2）最近一年年末股东权益
不少于5000万元；（3）做市商家数不少于6家。在达到上述任一标准的基础上，须满足最近3个月内实际成交天数占可成交天数的比例不低于 50%，或者挂牌以来（包括挂牌同时）完成过融资的要求，并符合公司治理、公司运营规范性等共同标准。
4、以下不属于公司股东权利的是：（ ）
A、股东有权任免公司高管
B、股东可以要求查阅公司会计账簿
C、股东有权按照实缴的出资比例分取红利
D、股东有参与公司重大决策的权利
答案：A。
解析：根据《公司法》规定，公司高管由董事会决定聘任或者解聘，高管对董事会负责；公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利；股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告；股东有权按照实缴的出资比例分取红利。
5、新任高级管理人员应当在董事会通过其任命后（ ）个转让日内签署《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》并报备。
A、2 B、5 C、10 D、15
答案：B。
解析：《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)》规定，董事、监事及高级管理人员应当在公司挂牌时签署遵守全国股份转让系统公司业务规则及监管要求的《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》，并向全国股份转让系统公司报备。新任董事、监事应当在股东大会或者职工代表大会通过其任命后五个转让日内，新任高级管理人员应当在董事会通过其任命后五个转让日内签署上述承诺书并报备。
不定项选择题
1、子公司的业务为（ ），目前仍然可以在新三板挂牌。
A、小贷 B、房地产开发 C、化学制品 D、投资公司
答案：C。
解析：金融、类金融业务已暂停挂牌，房地产开发公司不允许挂牌；申请挂牌公司及其子公司所属行业为重污染行业的，应根据相关法规规定办理建设项目环评批复、环保验收、排污许可证并配置污染处理设施，且应在挂牌前办理完毕。
2、下列说法对的是：（ ）
A、本人名下前一交易日日终证券类资产市值500万元人民币以上，且具有两年以上证券投资经验，或具有会计、金融、投资、财经等相关专业背景或培训经历的自然人投资者，可以申请参与挂牌公司股票公开转让。
B、公司挂牌前的股东、通过定向发行持有公司股份的股东，如不符合不符合参与挂牌公司股票公开转让条件，只能买卖其持有或曾持有的挂牌公司股票。
C、注册资本500万元人民币以上的法人机构和实缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业可以申请参与挂牌公司股票公开转让。
D、以上全对。
答案：D。
解析：选项为《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则(试行)》原文规定。
3、股票发行涉及非现金资产认购的，发行方案中董事会应对资产定价合理性进行哪些说明？
A、非现金资产认购的必要性
B、评估机构的独立性
C、未来收益预测的谨慎性
D、评估假设前提和评估结论的合理性
解析：资产交易价格以经审计的账面值为依据的，公司董事会应当对定价合理性予以说明。资产交易根据资产评估结果定价的，在评估机构出具资产评估报告后，公司董事会应当对评估机构的独立性、评估假设前提和评估结论的合理性、评估方法的适用性、主要参数的合理性、未来收益预测的谨慎性等问题发表意见，并说明定价的合理性，资产定价是否存在损害公司和股东合法权益的情形。
4、以下关于2015年年报编制的说法，正确的是：（ ）
A、挂牌公司需在2016年4月30日前进行2015年年度报告的披露。
B、挂牌公司预计不能按时披露年报的，应当及时告知主办券商，并在2016年4月15日前就延期披露原因、延期期限、对公司股票转让方式的影响或公司股票存在被终止挂牌的风险等事项进行公告。
C、挂牌公司年报要注意相关章节的完整性，尤其是审计意见、财务报表及附注部分，并重点关注关联交易、资金占用、募集资金、股份代持、减值损失、未决诉讼等披露事项。
D、公司年报管理层讨论分析中自行编辑整理或引用的资料和数据应具有充分的可靠性。 答案：ABCD。
解析：《关于做好挂牌公司、两网公司及退市公司2015年年度报告披露相关工作的通知》中相关规定原文。
5、以下关于董事会秘书的说法，正确的是：（ ）
A、挂牌公司董秘负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理，并办理信息披露事务等事宜。
B、董秘应当具备履行职责所必需的财务、管理、法律专业知识，具有良好的职业道德和个人品德。
C、新三板挂牌公司必须设立董秘。
D、董秘应为公司重大决策提供咨询和建议。
解析：新三板暂未有设立董秘的硬性要求。
新三板董秘培训 基础知识问题解析（选择题）
单项选择题
1、董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（ ）年。董事任期届满，连选可以连任。
A、1年 B、2年 C、3年 D、4年
答案：C。
解析：《公司法》第四十六条规定，董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。
2、挂牌时采取做市转让方式的股票，拟后续加入的做市商须在该股票挂牌满（ ）个月后方可经申请同意后为该股票提供做市报价服务。
A、1个月 B、3个月 C、6个月 D、一年
答案：B。
解析：《股票转让方式确定及变更指引（试行）》中规定，挂牌时采取做市转让方式的股票，拟后续加入的做市商须在该股票挂牌满3个月后方可经申请同意后为该股票提供做市报价服务。做市商退出做市后，1个月内不得申请再次为该股票做市。
3、下列关于分层标准三的说法，哪一条是错误的？（ ）
A、最近3个月日均市值不少于6亿元
B、最近一年年末股东权益不少于5000万元
C、做市商家数不少于6家
D、最近6个月内实际成交天数占可成交天数的比例不低于50%
答案：D。
解析：分层标准三：（1）最近3个月日均市值不少于6亿元；（2）最近一年年末股东权益
不少于5000万元；（3）做市商家数不少于6家。在达到上述任一标准的基础上，须满足最近3个月内实际成交天数占可成交天数的比例不低于 50%，或者挂牌以来（包括挂牌同时）完成过融资的要求，并符合公司治理、公司运营规范性等共同标准。
4、以下不属于公司股东权利的是：（ ）
A、股东有权任免公司高管
B、股东可以要求查阅公司会计账簿
C、股东有权按照实缴的出资比例分取红利
D、股东有参与公司重大决策的权利
答案：A。
解析：根据《公司法》规定，公司高管由董事会决定聘任或者解聘，高管对董事会负责；公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利；股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告；股东有权按照实缴的出资比例分取红利。
5、新任高级管理人员应当在董事会通过其任命后（ ）个转让日内签署《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》并报备。
A、2 B、5 C、10 D、15
答案：B。
解析：《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)》规定，董事、监事及高级管理人员应当在公司挂牌时签署遵守全国股份转让系统公司业务规则及监管要求的《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》，并向全国股份转让系统公司报备。新任董事、监事应当在股东大会或者职工代表大会通过其任命后五个转让日内，新任高级管理人员应当在董事会通过其任命后五个转让日内签署上述承诺书并报备。
不定项选择题
1、子公司的业务为（ ），目前仍然可以在新三板挂牌。
A、小贷 B、房地产开发 C、化学制品 D、投资公司
答案：C。
解析：金融、类金融业务已暂停挂牌，房地产开发公司不允许挂牌；申请挂牌公司及其子公司所属行业为重污染行业的，应根据相关法规规定办理建设项目环评批复、环保验收、排污许可证并配置污染处理设施，且应在挂牌前办理完毕。
2、下列说法对的是：（ ）
A、本人名下前一交易日日终证券类资产市值500万元人民币以上，且具有两年以上证券投资经验，或具有会计、金融、投资、财经等相关专业背景或培训经历的自然人投资者，可以申请参与挂牌公司股票公开转让。
B、公司挂牌前的股东、通过定向发行持有公司股份的股东，如不符合不符合参与挂牌公司股票公开转让条件，只能买卖其持有或曾持有的挂牌公司股票。
C、注册资本500万元人民币以上的法人机构和实缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业可以申请参与挂牌公司股票公开转让。
D、以上全对。
答案：D。
解析：选项为《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则(试行)》原文规定。
3、股票发行涉及非现金资产认购的，发行方案中董事会应对资产定价合理性进行哪些说明？
A、非现金资产认购的必要性
B、评估机构的独立性
C、未来收益预测的谨慎性
D、评估假设前提和评估结论的合理性
解析：资产交易价格以经审计的账面值为依据的，公司董事会应当对定价合理性予以说明。资产交易根据资产评估结果定价的，在评估机构出具资产评估报告后，公司董事会应当对评估机构的独立性、评估假设前提和评估结论的合理性、评估方法的适用性、主要参数的合理性、未来收益预测的谨慎性等问题发表意见，并说明定价的合理性，资产定价是否存在损害公司和股东合法权益的情形。
4、以下关于2015年年报编制的说法，正确的是：（ ）
A、挂牌公司需在2016年4月30日前进行2015年年度报告的披露。
B、挂牌公司预计不能按时披露年报的，应当及时告知主办券商，并在2016年4月15日前就延期披露原因、延期期限、对公司股票转让方式的影响或公司股票存在被终止挂牌的风险等事项进行公告。
C、挂牌公司年报要注意相关章节的完整性，尤其是审计意见、财务报表及附注部分，并重点关注关联交易、资金占用、募集资金、股份代持、减值损失、未决诉讼等披露事项。
D、公司年报管理层讨论分析中自行编辑整理或引用的资料和数据应具有充分的可靠性。 答案：ABCD。
解析：《关于做好挂牌公司、两网公司及退市公司2015年年度报告披露相关工作的通知》中相关规定原文。
5、以下关于董事会秘书的说法，正确的是：（ ）
A、挂牌公司董秘负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理，并办理信息披露事务等事宜。
B、董秘应当具备履行职责所必需的财务、管理、法律专业知识，具有良好的职业道德和个人品德。
C、新三板挂牌公司必须设立董秘。
D、董秘应为公司重大决策提供咨询和建议。
解析：新三板暂未有设立董秘的硬性要求。