岗位廉洁风险点查找表
填表人签字： 杨成 部门负责人签名： 填表时间：2012 年 8 月 31 日
说 明
一、风险种类
（一）思想道德风险。思想道德风险是指因私欲、私利等自身思想道德偏误或因亲情请托等情节，可能造成个人行为规范及职业操守发生偏移、管理行为失控，或授意他人违反职业操守，导致办事行为结果不公正不公平，办事行为对象利益受损或不当得益，构成“以权谋私”等严重后果的廉洁风险。
1、表现形式。一是政治表现低下，对党的路线方针政策理解不深，为人民服务的态度不端正；二是存在违背社会主义荣辱观的问题；三是在学风、工作作风、生活作风等方面存在组织涣散，不服从管理、执行上级指示不力等违背八个方面良好风气的问题；四是干部思想教育的经常性要求落实不好，特别是反腐倡廉教育的有关要求执行不到位；五是私欲膨胀，为了个人得好处，总想沾公司利益。查找思想道德风险，主要侧重于从人的主观方面，归纳、总结可能导致发生腐败的因素及其表现形式，道德导向对于实际工作的影响。
2、主要特性。思想道德风险具有潜在性、长期性、根源性等特性。潜在性，即思想道德风险是人的内心活动，不通过思想支配的行为来把握，是不易被察觉和发现的；长期性，即一个人的思想道德不是短时间形成的，而是一个日积月累、逐渐变化的过程，因此查找和防范思想道德风险必须坚持不懈，时刻注意思想的动态变化；根源性，即思想道德是一切腐败行为产生的根源，是人的主观上的问题，危害极大，大部分腐败行为的发生，都是从思想的蜕变开始的。
（二）岗位职责风险。岗位职责风险是指由于岗位职责的特殊性、对岗位职责认识不到位或某些主观因素，可能造成管理人员不正确履行岗位职责或不作为，构成失职渎职、“以权谋私”等严重后果的廉洁风险。
1、表现形式。一是岗位履职的步骤不清晰、操作要求不明确、监督机制不健全；二是对廉洁自律相关规定的落实不够严格，存在利用职务上的便利谋取私利的可能；三是落实有关制度规定不具体，缺乏对自由裁量权的监管。查找岗位职责风险应充分考虑不同岗位的具体情况，一般从履职步骤、操作规范和监管复核等方面入手进行查找，同时要兼顾廉洁自律等相关规定。
2、主要特性。岗位职责风险具有普遍性、差异性等特性。普遍性是指掌握公共权力的个人在岗位上履行职责
时都负有防范廉洁风险的责任。差异性是指岗位职责风险因工作岗位职责、履职内容、工作要求的不同存在差异，表现为风险点的多少、危害的大小等不尽相同。
（三）业务流程风险。业务流程风险是指领导干部及管理人员在业务工作流程的某一环节，或与之相衔接的业务流程中不履行或不正确履行岗位职责，违反廉洁自律规定，利用职务上的便利谋取私利，导致不作为或滥用职权的廉洁风险。
1、表现形式。一是业务流程一种形式是过于简单，关键风险点没有控制要求；二是业务流程另一种形式过于繁杂，重复控制点过多，办事效率低；三是业务流程不能规范操作，留有漏洞。查找业务流程风险，主要看关键流程环节是否受控，监督是否到位。
2、主要特性。业务流程风险具有可操作性和上道程序监督下道程序的控制特性。可操作性是指业务流程对每个控制环节都明确了操作内容，不少程序还实现了表格化，如果不规范执行操作，按习惯操作，业务流程就会流于形式。上道程序监督下道程序就是讲控制，一旦监督不到位，就会出现失控，产生风险。
（四）制度机制风险。制度机制风险是指由于缺乏工作制度的明确覆盖，工作程序的明确规定，工作时限、标准、质量的明确约定，个人自由裁量空间较大，缺乏有效制衡和监督制约，可能造成权力失控，行为失范，构成滥用职权、“以权谋私”等严重后果的廉洁风险。
1、表现形式。一是制度内容过于原则性，具体要求脱离实际，缺乏针对性和可操作性，难以把握；二是制度体系不健全，部分制度缺乏相互支撑和前后承接，制度的约束力不完整；三是落实制度的办法执行力不强，工作机制不健全，对具体规定的执行不到位。查找制度机制风险，可运用风险管理中流程图分析法，将流程中各个环节及环节之间的关系在流程图中详细表示出来，分析其中可能产生腐败行为的环节及关系。
2、主要特性。制度机制风险具有整体性、隐蔽性、多变性等特性。整体性是指制度机制风险一般都是以工作流程等形式表现出来，它不是一两个人身上所存在的问题，而是整项工作、整个流程中存在的问题。隐蔽性是指制度机制风险隐藏于整个工作流程之中，如果只从一角度、单个方面难以识别和把握。多变性是指制度机制风险在实际操作中会因为工作岗位和制度机制的变化而变化。
（五）外部环境风险。外部环境风险是指个别供应商和客户为了达到有利于自身利益的目的，可能对相关人员进行利益诱惑或施加其他非正常影响，导致管理人员行为失范，构成失职渎职或“权钱交易”等严重的廉洁风险。
1、表现形式。一是抗外部利益诱惑抵抗力不强，行为出现偏差；二是私欲膨胀，“内外勾结”侵占集体利益；三是充分利用手中的权力进行“权钱交易”。查找外部环境风险，主要是看与外部联系业务的办事程序是否规范，是否符合企业管理制度规定，特别是合同价格、条款是否合理。
2、主要特性。外部环境风险具有隐蔽性、诱惑性等特性。隐蔽性是指“内外勾结”和“权钱交易”行为都是利用制度流程的漏洞，很难察觉，而且都是单个联系不易发现。诱惑性是指利用丰厚回报和金钱来冲破抵抗力差的人员思想防线，达到有利于自身利益目的实现。
二、防控措施
1、廉洁教育。加强教育的计划性，促进干部自觉养成学习、自省自励的习惯；加强教育的针对性，强化干部的风险意识、廉洁从业意识，提高干部的政治素养和道德修养；营造廉洁文化氛围，开展喜闻乐见的教育形式，充分发挥廉洁文化的导向作用。
3、民主意识。规范“三重一大”集体决策制度，加强对集体决策和执行情况的监督；明确厂务公开事宜，丰
富公开形式。
3、权力制衡。健全岗位之间的监督制约机制，形成部门、人员之间的相互监督、相互制约；不相容的岗位一定要分开，防止出现没有监督的风险，为了规避重要岗位人员工作时间长了，经不住不良风气的影响，适时进行岗位交流。
4、公开承诺。公布廉洁从业承诺，履行廉洁从业承诺，检查考核廉洁从业情况。
5、规范管理。严格按规章制度和工作流程执行操作，杜绝违规操作现象的发生，一旦发现问题要及时纠正，避免问题重复发生；同时要根据实际情况不断完善管理制度，避免因制度问题而产生漏洞。
三、风险等级
一级风险。是指可能造成严重损害后果或者发生机率高的风险，一旦风险演化为腐败行为，即可能触犯国家刑事法律、构成犯罪，必须追究刑事责任的风险。概括来讲，这类风险可以称为“必诉类风险”。
二级风险。是指可能造成较为严重损害或发生机率较高的风险，风险引发的腐败行为违反党的纪律、或者违反相关国家民事、行政法律法规，违反廉洁自律规定，不仅要受到党纪的处分，也将可能承担其它民事、行政责任。这类风险可以称之为“必责类风险”。
三级风险。是指可能造成一般损害后果或发生机率较低的风险，风险引发的相关行为，会造成不良社会影响或一定经济损失的行为，也可能造成轻微的行政违法行为和违反公司规章制度的行为，需要进行防范，以防止演化为贪污腐败、渎职等严重违纪和犯罪行为。概括来讲，这类风险可以称为“必谈类风险”
。
岗位廉洁风险点查找表
填表人签字： 杨成 部门负责人签名： 填表时间：2012 年 8 月 31 日
说 明
一、风险种类
（一）思想道德风险。思想道德风险是指因私欲、私利等自身思想道德偏误或因亲情请托等情节，可能造成个人行为规范及职业操守发生偏移、管理行为失控，或授意他人违反职业操守，导致办事行为结果不公正不公平，办事行为对象利益受损或不当得益，构成“以权谋私”等严重后果的廉洁风险。
1、表现形式。一是政治表现低下，对党的路线方针政策理解不深，为人民服务的态度不端正；二是存在违背社会主义荣辱观的问题；三是在学风、工作作风、生活作风等方面存在组织涣散，不服从管理、执行上级指示不力等违背八个方面良好风气的问题；四是干部思想教育的经常性要求落实不好，特别是反腐倡廉教育的有关要求执行不到位；五是私欲膨胀，为了个人得好处，总想沾公司利益。查找思想道德风险，主要侧重于从人的主观方面，归纳、总结可能导致发生腐败的因素及其表现形式，道德导向对于实际工作的影响。
2、主要特性。思想道德风险具有潜在性、长期性、根源性等特性。潜在性，即思想道德风险是人的内心活动，不通过思想支配的行为来把握，是不易被察觉和发现的；长期性，即一个人的思想道德不是短时间形成的，而是一个日积月累、逐渐变化的过程，因此查找和防范思想道德风险必须坚持不懈，时刻注意思想的动态变化；根源性，即思想道德是一切腐败行为产生的根源，是人的主观上的问题，危害极大，大部分腐败行为的发生，都是从思想的蜕变开始的。
（二）岗位职责风险。岗位职责风险是指由于岗位职责的特殊性、对岗位职责认识不到位或某些主观因素，可能造成管理人员不正确履行岗位职责或不作为，构成失职渎职、“以权谋私”等严重后果的廉洁风险。
1、表现形式。一是岗位履职的步骤不清晰、操作要求不明确、监督机制不健全；二是对廉洁自律相关规定的落实不够严格，存在利用职务上的便利谋取私利的可能；三是落实有关制度规定不具体，缺乏对自由裁量权的监管。查找岗位职责风险应充分考虑不同岗位的具体情况，一般从履职步骤、操作规范和监管复核等方面入手进行查找，同时要兼顾廉洁自律等相关规定。
2、主要特性。岗位职责风险具有普遍性、差异性等特性。普遍性是指掌握公共权力的个人在岗位上履行职责
时都负有防范廉洁风险的责任。差异性是指岗位职责风险因工作岗位职责、履职内容、工作要求的不同存在差异，表现为风险点的多少、危害的大小等不尽相同。
（三）业务流程风险。业务流程风险是指领导干部及管理人员在业务工作流程的某一环节，或与之相衔接的业务流程中不履行或不正确履行岗位职责，违反廉洁自律规定，利用职务上的便利谋取私利，导致不作为或滥用职权的廉洁风险。
1、表现形式。一是业务流程一种形式是过于简单，关键风险点没有控制要求；二是业务流程另一种形式过于繁杂，重复控制点过多，办事效率低；三是业务流程不能规范操作，留有漏洞。查找业务流程风险，主要看关键流程环节是否受控，监督是否到位。
2、主要特性。业务流程风险具有可操作性和上道程序监督下道程序的控制特性。可操作性是指业务流程对每个控制环节都明确了操作内容，不少程序还实现了表格化，如果不规范执行操作，按习惯操作，业务流程就会流于形式。上道程序监督下道程序就是讲控制，一旦监督不到位，就会出现失控，产生风险。
（四）制度机制风险。制度机制风险是指由于缺乏工作制度的明确覆盖，工作程序的明确规定，工作时限、标准、质量的明确约定，个人自由裁量空间较大，缺乏有效制衡和监督制约，可能造成权力失控，行为失范，构成滥用职权、“以权谋私”等严重后果的廉洁风险。
1、表现形式。一是制度内容过于原则性，具体要求脱离实际，缺乏针对性和可操作性，难以把握；二是制度体系不健全，部分制度缺乏相互支撑和前后承接，制度的约束力不完整；三是落实制度的办法执行力不强，工作机制不健全，对具体规定的执行不到位。查找制度机制风险，可运用风险管理中流程图分析法，将流程中各个环节及环节之间的关系在流程图中详细表示出来，分析其中可能产生腐败行为的环节及关系。
2、主要特性。制度机制风险具有整体性、隐蔽性、多变性等特性。整体性是指制度机制风险一般都是以工作流程等形式表现出来，它不是一两个人身上所存在的问题，而是整项工作、整个流程中存在的问题。隐蔽性是指制度机制风险隐藏于整个工作流程之中，如果只从一角度、单个方面难以识别和把握。多变性是指制度机制风险在实际操作中会因为工作岗位和制度机制的变化而变化。
（五）外部环境风险。外部环境风险是指个别供应商和客户为了达到有利于自身利益的目的，可能对相关人员进行利益诱惑或施加其他非正常影响，导致管理人员行为失范，构成失职渎职或“权钱交易”等严重的廉洁风险。
1、表现形式。一是抗外部利益诱惑抵抗力不强，行为出现偏差；二是私欲膨胀，“内外勾结”侵占集体利益；三是充分利用手中的权力进行“权钱交易”。查找外部环境风险，主要是看与外部联系业务的办事程序是否规范，是否符合企业管理制度规定，特别是合同价格、条款是否合理。
2、主要特性。外部环境风险具有隐蔽性、诱惑性等特性。隐蔽性是指“内外勾结”和“权钱交易”行为都是利用制度流程的漏洞，很难察觉，而且都是单个联系不易发现。诱惑性是指利用丰厚回报和金钱来冲破抵抗力差的人员思想防线，达到有利于自身利益目的实现。
二、防控措施
1、廉洁教育。加强教育的计划性，促进干部自觉养成学习、自省自励的习惯；加强教育的针对性，强化干部的风险意识、廉洁从业意识，提高干部的政治素养和道德修养；营造廉洁文化氛围，开展喜闻乐见的教育形式，充分发挥廉洁文化的导向作用。
3、民主意识。规范“三重一大”集体决策制度，加强对集体决策和执行情况的监督；明确厂务公开事宜，丰
富公开形式。
3、权力制衡。健全岗位之间的监督制约机制，形成部门、人员之间的相互监督、相互制约；不相容的岗位一定要分开，防止出现没有监督的风险，为了规避重要岗位人员工作时间长了，经不住不良风气的影响，适时进行岗位交流。
4、公开承诺。公布廉洁从业承诺，履行廉洁从业承诺，检查考核廉洁从业情况。
5、规范管理。严格按规章制度和工作流程执行操作，杜绝违规操作现象的发生，一旦发现问题要及时纠正，避免问题重复发生；同时要根据实际情况不断完善管理制度，避免因制度问题而产生漏洞。
三、风险等级
一级风险。是指可能造成严重损害后果或者发生机率高的风险，一旦风险演化为腐败行为，即可能触犯国家刑事法律、构成犯罪，必须追究刑事责任的风险。概括来讲，这类风险可以称为“必诉类风险”。
二级风险。是指可能造成较为严重损害或发生机率较高的风险，风险引发的腐败行为违反党的纪律、或者违反相关国家民事、行政法律法规，违反廉洁自律规定，不仅要受到党纪的处分，也将可能承担其它民事、行政责任。这类风险可以称之为“必责类风险”。
三级风险。是指可能造成一般损害后果或发生机率较低的风险，风险引发的相关行为，会造成不良社会影响或一定经济损失的行为，也可能造成轻微的行政违法行为和违反公司规章制度的行为，需要进行防范，以防止演化为贪污腐败、渎职等严重违纪和犯罪行为。概括来讲，这类风险可以称为“必谈类风险”
。