小额贷款公司发展情况调查
从2005 年全国试点开办小额贷款公司以来，南皮小额贷款公司试点成果得到不断深化,融资性担保行业不断取得新的发展，小额贷款公司发展迅猛，已成为南皮信贷市场重要的补充力量，特别是在当前趋紧的货币政策形势下，小额贷款公司、融资性担保机构服务“三农”、支持中小企业和县域经济发展的有效作用日益凸显。
一、发展现状
截至2012 年12 月末，南皮市小额贷款公司达22 家，遍及6 县一市。发起人主要以企业和个人为主，实收资本达到14.1 亿元，从业人员203 人，贷款余额15.43 亿元。其中发放到“三农”和中小企业的金额是12.94 亿元，占总贷款的84%。小额贷款公司的发展呈现以下几个特点：
（一）业务集中投放于“三农”和中小型企业。近2 年来，南皮市22 家小额贷款公司累计向农户投放444 笔，向中小企业、个体工商户累计投放1758 笔。其中，累计发放“三农”贷款2.8 亿，占贷款总额的10%，累计发放中小型企业、个体工商户贷款18.9 亿元，占贷款总额的73%。我市2012 年小额贷款公司贷款总额占全市贷款余额的比例占35%左右，从这个数据可以看出，小额贷款公司的资本金主要投放在我市“三农”和中小型企业，这大大缓解了我市“三农”
和中小型企业贷款难的问题。
（二）短期贷款业务占总贷款额的九成。与一般商业银行相比，小额贷款公司贷款手续简便，有其自身贴近市场的优势，对当地中小企业和农户的资信状况、贷款用途等比较了解，因此，贷款审批速度快，手续简便，一般一笔贷款从申请到立项到审批发放、最快的当天就可以办理，最长也不超过4 天时间。同时由于小额贷款公司在贷款期限和贷款天数设置也很灵活，短则几天，长则数月，非常适宜进行短期贷款，是企业非常灵活的一种的融资方式。
（三）利率水平合理，小额贷款公司盈利能力较
好。南皮市小额贷款公司最高利率执行基准利率的4 倍。最低利率执行基准利率的0.9 倍，平均贷款年利率为20%，总的来说，利率水平处于合理范围之内。由于利率政策空间充分，小额贷款公司经营灵活性较大。据统计，近三年，南皮市小额贷款公司实现各项收入当年累计14206.1 万元，各项支出4967.41 万，实现税后利润6891.78 万元。全市小额贷款公司均实现了赢利。
二、存在的问题
小额贷款公司的设立，在一定程度上解决了“小、个、农”经济的信贷需求，支持了小微实体经济发展，促进了县域经济的繁荣。但是我市的小额贷款公司在未来能更快更好的依法合规经营和发展壮大方面，还存在以下几个方面的问题：
（一）风险控制问题。我市个别小额贷款公司存在经营违规情况。一是小额贷款公司在发放贷款过程中实现快捷调查和审核申请贷款者资格，难免出现对客户的信用和资料了解不充分的问题。二是个别小额贷款公司的贷款五级分类不准确。虽然我市小额贷款公司都设有贷款五级制度，但是在实行的过程中个别小额贷款公司的贷款五级分类不准确。三是个别公司存在跨区域放贷情况，难以把控。
（二）小额贷款公司的资金来源问题。我市小额贷款公司的资金主要来源于股本投入，渠道较单一，尽管政策允许小额贷款公司可以从不超过2 家的银行机构融入资金，但实际上大多数小额贷款公司都无法从银行融入资金。导致我市小贷公司后续营运资金不足、资金周转率、利润率降低。再者，小额贷款公司在资金拆借方面有所限制。小额贷款公司的身份不是金融机构，不允许其直接从中央银行拆借，所以就不能享受银行同业拆借与存放的优惠利率。
（三）经营成本问题。我市目前小额贷款公司在经营过程中产生的成本主要是各类税费和人员工资以及办公开支。其中各类税费占主要成本。我国小额贷款公司的税收政策大部分都是执行普通工商企业的25%所得税、5.56%的营业税及附加这一标准。虽然允许试点政府可以根据实际情况对当地小额贷款公司制订并实施优惠的地方税收政策，但据了解，目前除了我市琅琊区小额贷款公司享受区政府税收优惠政策
以外，其他大部分都没有享受到税收优惠政策。
三、小额贷款公司可持续发展的对策
（一）进一步完善小额贷款公司的风控制度。小额贷款公司主要发放贷款的对象是以小企业、个体户和低收入人群为主，这些客户既没有足够的自有资产作为担保（抵押）品，也不能提供可信的资信报告（财务报告）和信贷记录。所以公司一般采用保证担保和信用担保对服务对象放款，其中保证担保又占90%以上。但在保证担保中，经常出现保证人提供资料不详实的问题。所以为了消除信贷双方信息不对称的问题，规避因此而出现的逆选择和道德风险。开展小额信贷业务的金融机构通过不同于传统银行信贷技术的理念和方法的创新实践。比如在国内有一批小额贷款公司利用其所独具的血缘和地缘或业缘优势来选择客户，从而有效控制风险。这种方法称为关系型信贷形式。还有就是构建微小企业人工信用分析应用形式，选取一批有：“爱心、责任心”的信贷员经常到企业了解企业经营信息、经营状况变动信息财务数据，客户的基本信息等，回到企业编制微小企业信用分析表。通过这些方法完善小额贷款公司的风险制度。
（二）政府应给予小额贷款公司税收优惠政策。各项税金一直以来都是小额贷款公司主要的经营成本之一。降低税金支出，是保证小额贷款公司可持续发展的关键因素。应当给予小额贷款公司与农信社、村镇银行等农村金融机构同等的税
收优惠。主要原因有二：首先，小额贷款公司申请和设立是参照其他农村金融机构的，一样受到了政府与银行监管委员会的监督管理，其次，承担的社会责任方面，与农信社、村镇银行、邮储银行等一样是为服务“三农”和中小企业的企业。因此应该同农信社、村镇银行、邮储银行等新型农村金融机构同样的享受税收优惠政策对于小额贷款公司的税收补助，并对坏账准备金的计提给予相应的优惠政策。
（三）解决小额贷款公司可持续发展所必要的资金支持。一是鼓励小额贷款公司增资扩股。通过合法的融资渠道，使小额贷款公司在注册资本金方面有大的突破，为其向村镇银行的发展提供基本保障。二是，政府应积极引导、协调小额贷款公司从银行机构融资。三是政府应尽快出台关于小额贷款公司外部融资渠道的扶持政策，比如：允许向股东借款，允许融入委托贷款、放宽融入资金的比例至净资本的100%等等，进一步引导民间资金阳光化、合法化运作，为小额贷款公司可持续发展提供后续资金。
（四）加大小额贷款公司的从业人员的培训和宣传力度。建立和完善小额贷款公司从业人员政策培训、岗前培训、后续教育、从业资格认证等方面的相关制度。随着我国小额信贷近年来取得了实质性发展，中国国内的小额信贷教育、咨询和培训活动日益活跃。小额贷款公司协会可以通过南皮市金融办联系这些组织增加从业人员的素质和继续教育的机会。
为我市小额贷款公司可持续发展提供人才支撑。
（五）要加大监管力度，促进小额贷款公司规范经营。通过定期报表制度、高管约谈制度、现场检查制度等强化对小额贷公司的监督管理；监管部门督促小额贷款公司进一步完善公司内部管理、风险控制等相关制度，并严格执行相关规定；引导小额贷款公司的贷款投向，督促其坚持“三农、小额、分散”的原则，加大对“三农”贷款的支持力度，提高“三农、小企业”贷款比例，避免跨区域贷款及超限额贷款，有效控制贷款风险；督促小额贷款公司对检查中发现的问题予以整改，为我市小额贷款公司可持续发展夯实基础。
小额贷款公司发展情况调查
从2005 年全国试点开办小额贷款公司以来，南皮小额贷款公司试点成果得到不断深化,融资性担保行业不断取得新的发展，小额贷款公司发展迅猛，已成为南皮信贷市场重要的补充力量，特别是在当前趋紧的货币政策形势下，小额贷款公司、融资性担保机构服务“三农”、支持中小企业和县域经济发展的有效作用日益凸显。
一、发展现状
截至2012 年12 月末，南皮市小额贷款公司达22 家，遍及6 县一市。发起人主要以企业和个人为主，实收资本达到14.1 亿元，从业人员203 人，贷款余额15.43 亿元。其中发放到“三农”和中小企业的金额是12.94 亿元，占总贷款的84%。小额贷款公司的发展呈现以下几个特点：
（一）业务集中投放于“三农”和中小型企业。近2 年来，南皮市22 家小额贷款公司累计向农户投放444 笔，向中小企业、个体工商户累计投放1758 笔。其中，累计发放“三农”贷款2.8 亿，占贷款总额的10%，累计发放中小型企业、个体工商户贷款18.9 亿元，占贷款总额的73%。我市2012 年小额贷款公司贷款总额占全市贷款余额的比例占35%左右，从这个数据可以看出，小额贷款公司的资本金主要投放在我市“三农”和中小型企业，这大大缓解了我市“三农”
和中小型企业贷款难的问题。
（二）短期贷款业务占总贷款额的九成。与一般商业银行相比，小额贷款公司贷款手续简便，有其自身贴近市场的优势，对当地中小企业和农户的资信状况、贷款用途等比较了解，因此，贷款审批速度快，手续简便，一般一笔贷款从申请到立项到审批发放、最快的当天就可以办理，最长也不超过4 天时间。同时由于小额贷款公司在贷款期限和贷款天数设置也很灵活，短则几天，长则数月，非常适宜进行短期贷款，是企业非常灵活的一种的融资方式。
（三）利率水平合理，小额贷款公司盈利能力较
好。南皮市小额贷款公司最高利率执行基准利率的4 倍。最低利率执行基准利率的0.9 倍，平均贷款年利率为20%，总的来说，利率水平处于合理范围之内。由于利率政策空间充分，小额贷款公司经营灵活性较大。据统计，近三年，南皮市小额贷款公司实现各项收入当年累计14206.1 万元，各项支出4967.41 万，实现税后利润6891.78 万元。全市小额贷款公司均实现了赢利。
二、存在的问题
小额贷款公司的设立，在一定程度上解决了“小、个、农”经济的信贷需求，支持了小微实体经济发展，促进了县域经济的繁荣。但是我市的小额贷款公司在未来能更快更好的依法合规经营和发展壮大方面，还存在以下几个方面的问题：
（一）风险控制问题。我市个别小额贷款公司存在经营违规情况。一是小额贷款公司在发放贷款过程中实现快捷调查和审核申请贷款者资格，难免出现对客户的信用和资料了解不充分的问题。二是个别小额贷款公司的贷款五级分类不准确。虽然我市小额贷款公司都设有贷款五级制度，但是在实行的过程中个别小额贷款公司的贷款五级分类不准确。三是个别公司存在跨区域放贷情况，难以把控。
（二）小额贷款公司的资金来源问题。我市小额贷款公司的资金主要来源于股本投入，渠道较单一，尽管政策允许小额贷款公司可以从不超过2 家的银行机构融入资金，但实际上大多数小额贷款公司都无法从银行融入资金。导致我市小贷公司后续营运资金不足、资金周转率、利润率降低。再者，小额贷款公司在资金拆借方面有所限制。小额贷款公司的身份不是金融机构，不允许其直接从中央银行拆借，所以就不能享受银行同业拆借与存放的优惠利率。
（三）经营成本问题。我市目前小额贷款公司在经营过程中产生的成本主要是各类税费和人员工资以及办公开支。其中各类税费占主要成本。我国小额贷款公司的税收政策大部分都是执行普通工商企业的25%所得税、5.56%的营业税及附加这一标准。虽然允许试点政府可以根据实际情况对当地小额贷款公司制订并实施优惠的地方税收政策，但据了解，目前除了我市琅琊区小额贷款公司享受区政府税收优惠政策
以外，其他大部分都没有享受到税收优惠政策。
三、小额贷款公司可持续发展的对策
（一）进一步完善小额贷款公司的风控制度。小额贷款公司主要发放贷款的对象是以小企业、个体户和低收入人群为主，这些客户既没有足够的自有资产作为担保（抵押）品，也不能提供可信的资信报告（财务报告）和信贷记录。所以公司一般采用保证担保和信用担保对服务对象放款，其中保证担保又占90%以上。但在保证担保中，经常出现保证人提供资料不详实的问题。所以为了消除信贷双方信息不对称的问题，规避因此而出现的逆选择和道德风险。开展小额信贷业务的金融机构通过不同于传统银行信贷技术的理念和方法的创新实践。比如在国内有一批小额贷款公司利用其所独具的血缘和地缘或业缘优势来选择客户，从而有效控制风险。这种方法称为关系型信贷形式。还有就是构建微小企业人工信用分析应用形式，选取一批有：“爱心、责任心”的信贷员经常到企业了解企业经营信息、经营状况变动信息财务数据，客户的基本信息等，回到企业编制微小企业信用分析表。通过这些方法完善小额贷款公司的风险制度。
（二）政府应给予小额贷款公司税收优惠政策。各项税金一直以来都是小额贷款公司主要的经营成本之一。降低税金支出，是保证小额贷款公司可持续发展的关键因素。应当给予小额贷款公司与农信社、村镇银行等农村金融机构同等的税
收优惠。主要原因有二：首先，小额贷款公司申请和设立是参照其他农村金融机构的，一样受到了政府与银行监管委员会的监督管理，其次，承担的社会责任方面，与农信社、村镇银行、邮储银行等一样是为服务“三农”和中小企业的企业。因此应该同农信社、村镇银行、邮储银行等新型农村金融机构同样的享受税收优惠政策对于小额贷款公司的税收补助，并对坏账准备金的计提给予相应的优惠政策。
（三）解决小额贷款公司可持续发展所必要的资金支持。一是鼓励小额贷款公司增资扩股。通过合法的融资渠道，使小额贷款公司在注册资本金方面有大的突破，为其向村镇银行的发展提供基本保障。二是，政府应积极引导、协调小额贷款公司从银行机构融资。三是政府应尽快出台关于小额贷款公司外部融资渠道的扶持政策，比如：允许向股东借款，允许融入委托贷款、放宽融入资金的比例至净资本的100%等等，进一步引导民间资金阳光化、合法化运作，为小额贷款公司可持续发展提供后续资金。
（四）加大小额贷款公司的从业人员的培训和宣传力度。建立和完善小额贷款公司从业人员政策培训、岗前培训、后续教育、从业资格认证等方面的相关制度。随着我国小额信贷近年来取得了实质性发展，中国国内的小额信贷教育、咨询和培训活动日益活跃。小额贷款公司协会可以通过南皮市金融办联系这些组织增加从业人员的素质和继续教育的机会。
为我市小额贷款公司可持续发展提供人才支撑。
（五）要加大监管力度，促进小额贷款公司规范经营。通过定期报表制度、高管约谈制度、现场检查制度等强化对小额贷公司的监督管理；监管部门督促小额贷款公司进一步完善公司内部管理、风险控制等相关制度，并严格执行相关规定；引导小额贷款公司的贷款投向，督促其坚持“三农、小额、分散”的原则，加大对“三农”贷款的支持力度，提高“三农、小企业”贷款比例，避免跨区域贷款及超限额贷款，有效控制贷款风险；督促小额贷款公司对检查中发现的问题予以整改，为我市小额贷款公司可持续发展夯实基础。