医院出纳记账
财务科工作流程 1.物资采购报销流程 采购人员按计划和规定采购物资→凭发票或随货同行单→办理验收入库手续→经采购员.保管员.会计.分管副院长签字确认(单价万元以上需院长签字同意)→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款. 2.差旅费报销流程 出差人员持报销凭证和填写正确的报销单→经财务科审核人员审核并计算出差补贴→出差人员持审核并计算好的报销单(科室经费开支)经科教长及分管副院长或(医院经费开支)分管副院长签字同意→出租车票和飞机票必须由行政副院长签
出纳工作总结及20xx年工作计划第一部分 在本年度工作中的经验和教训 1、严格执行现金管理和结算制度，每日认真核对现金与日记账账目，发现现金金额不符，做到及时查询及时处理，每月按银行对账单做好对账工作认真做好未达账项调节表。 2、及时收回医院各项收入，开出收据，大额现金及时存入银行，存在坐支现金现象。 3、根据会计提供的依据，及时发放职工工资和其它应发放的经费。 4、坚持财务手续，严格审核算（发票上必须有经手人、验收人、审批人签字方可报帐），对不符手续的发票不予付款。 5
内帐会计工作细则! 2014-5-20 9:06:44来源:互联网作者:[大中小] 1.收出库单,每日将机打出库单与业务员所开手工销售单据进行核对,无误入凭证. 2.收入库单,每日将入库单与管家婆核对是否内容一致,核对厂家出库单与入库是否一 致,无误编制凭证. 3.每日签收欠据及代收票据,核对无误后与出纳进行签字交接. 4.每日编制客户欠款回款情况表,并根据回款情况将已回款客户进行回款清理,上报总 经理及副总经理. 5.收继发需挂账的票据(税点.运费.维修费),并核对是否已记录,无误后编制凭证
财务部门工作制度 一.工作制度 1．按照<会计法>.<价格法>.<医院财务制度>和<医院会计制度>,全院财务实行统一管理,建立相应的财务管理制度.会计管理制度.以及完善财务部门相应的岗位责任制. 2．正确贯彻执行各项财经政策,加强财务监督,严格财经纪律.财会人员要以身作则,奉公守法,对一切贪污盗窃.违法乱纪行为作斗争. 3．合理组织收入,严格控制支出.凡是该收的抓紧收回.对各项开支实行预算管理.对于临时必须的开支,应当按规定的审批手续办理. 4．根 ...
财务部负责人 岗位名称 基本信息 所属部门及处室 直接汇报对象 直接督导对象 工作关系 日常协调部门 外部协调单位 各部门 银行,税务局以及各相关方 财务部 工作地点 西安 财务部负责人 岗位编号 总部财务经理,总部财务总监 出纳,结算 工作目的: 工作目的:在财务总监的领导下,负责财务部各项日常工作的正常运行,协助财务总监建立 一支高效,团结的工作团队. 类别 编号 概述 制度体系 建设 发展规划 资金管理 预算管理 描述 负责建立和完善公司财务预算,成本控制,内部控制等相关财务 管理制度;
2013年度财务工作总结 回顾2013年度工作,我本着"认真做事.踏实做人.勤勉敬业"的原则,积极履行自已的工作职责,虽然工作中还存在诸多不足之处,但是我相信会通过自已不断的努力而得以改进.现就2013年度财务工作总结如下: 一. 认真细致,扎实做好会计基础核算工作 会计核算工作是一项繁杂琐碎而且工作量繁重的工作,每一个数字都要靠平时花时间.花精力分类录入然后汇总得来,而且会计核算的工作特点是集中在每月月底,工作量很大.我每月21日开始把出纳交过来的出院结账发票,要逐一分科室 ...
1. 对已稽核现金收付凭证复核有效后准确收付款。 2. 严格遵循"现金支付"制度。 3. 做到领款人先签名后付款。 4. 保证做到人离柜锁，款存于柜，锁须加密，密码加密。 5. 保证做到日清月结无差错，超限必须存行，现金不得私借。 6. 积极配合现金盘点。 7. 整理清结的收付凭证并归档案。 8. 对不符合规定的业务，拒绝支付现金。 9. 及时备款，按时发放职工各种款项，按时分送职工工资单。 10. 每月按时计算并发放夜班费。 11. 按规定收取非医疗各项费用。 12. 负责医院食堂帐目的出纳工
会计综合实习报告 (注:本报告是由<网中网会计综合实习平台>自动生成) 1.实习生信息 2.经济业务 3.实习结果数据 3.1.记账凭证 财务主管: 记账:周星燕JZ 出纳: 审核:周星燕SH 制单:周星燕ZD 财务主管: 记账:周星燕JZ 出纳: 审核:周星燕SH 制单:周星燕ZD 财务主管: 财务主管: 财务主管: 财务主管: 记账:周星燕JZ 出纳: 记账:周星燕JZ 出纳: 记账:周星燕JZ 出纳: 记账:周星燕JZ 出纳: 制单:周星燕ZD 审核:周星燕SH 审核:周星燕S ...
出纳岗位操作基础知识指南.txt点的是烟 抽的却是寂寞„„不是你不笑,一笑粉就掉!人又不聪明,还学别人秃顶.绑不住我的心就不要说我花心!再牛b的肖邦,也弹不出老子的悲伤!活着的时候开心点,因为我们要死很久.请你以后不要在我面前说英文了,OK? 出纳岗位操作基础知识-出纳职位概述 出纳是一项特殊的职业,它整天接触的是大把大把的金钱,成千上万的钞票,真可谓万贯家财手中过.没有良好的职业道德,很难顺利通过"金钱关".与其他会计人员相比较,出纳人员更应严格地遵守职业道德. 一般会计人 ...
货币资金如何做好内控防范 王万银 中国会计报 2012-02-10 15:48:26 据媒体消息, 某公司出纳谢某迷上香港的国际现货黄金交易,挪用公司资金2570万元炒黄金,结果几乎赔个精光.谢某原本是北京一家贸易公司的出纳.2010年10月开始,他迷上了炒黄金,在香港xx 贵金属有限公司注册了投资账号,2010年11月初,谢某擅自把公司资金370万元汇入他的黄金账户,兑成美元进行交易.2011年2月24日,他又将单位的2200多万元汇入自己的黄金账户.但香港金市持续震荡,很快,2200多万元的
财务信息化不等于出纳信息化 悬赏分:0 - 提问时间2009-5-1 01:22 我国财务软件经过20 年的发展,已经得到普及.财务信息化规范了财务管理,提高了财务工作效率,降低了财务风险.但是所有的财务软件都是围绕" 会计" 展开,而忽略了" 出纳" .出纳信息,经过研究机构调研我国出纳也急需从以下方面信息化. 一. 日记帐信息化 目前大多数出纳还用于手工登记现金日记账,及银行日记账,及手工计算余额调节表.有不少出纳希望用软件来管理,包括日记账多种途径的 ...
出纳人员具有以下职责: 1.办理现金收付和银行结算业务: 2.严格审核有关原始凭证,据以编制收.付款凭证,然后根据收.付款凭证逐笔 顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额: 3.随时查询银行存款余额,不准签发空头支票,不准出租.出借银行账户: 4.保证库存现金和各种有价证券的安全与完整: 5.按照国家外汇管理和结汇.购汇制度的规定及有关批件,办理外汇出纳业务等 6.出纳人员一般只负责现金日记账和银行存款日记账的登记工作,不得兼管稽核 和会计档案保管,不得负责收入.费用.债权债务等账目的登
一.单项选择题 1.根据<会计法>的规定,行使会计工作管理职能的政府部门是( B ). A．税务部门B．财政部门 C．审计部门D．金融主管部门 2. 出纳人员可以兼任( D )工作. A．稽查B．收入.支出.费用.债权债务账目的登记 C．会计档案保管D．固定资产明细账的登记 3.根据<会计法>的规定,担任单位会计机构负责人的,除取得会计从业资格证书外,还应当具备的法定条件是( C ). A．具备会计员专业技术职务资格或从事会计工作二年的经历 B．具备助理会计师专业技术职务 ...
出纳工作内容及具体流程 简单地说,出纳员工作的具体对象就是货币资金.所以,处理货币资金的收付业务就是出纳员最主要.最核心的工作.了解具体的工作流程,是提高工作效率,保证工作质量的必要前提. (一)出纳收付程序与规范 1.资金收入的一般程序 (1)清楚收入的来源和金额.出纳员在收到一笔资金之前,应当清楚地知道具体要收的金额是多少,向谁收钱,收什么性质的钱,再按不同的情况进行分析处理.其基本业务如下: ①确定收款金额.如为现金收入,应考虑库存限额的要求及有关现金使用范围的规定(见本部分第二章第一节内
出纳通详细步骤和备份还原注意事项: 步骤 1. 新建出纳外壳会计帐套,帐套编号在会计编号基础上增加(如果会计帐套编号为001,则出纳外壳帐建为101,帐套名称在帐套前面加上(出纳)加以区分,帐套主管选出纳的用户名,下一步启用帐套,不需要启用总账. 2. 修改系统时间为出纳建帐的日期,先进入出纳会计帐套,然后点出纳通,系统会提示新建出纳帐套,点击是新建一套与会计帐套挂接的出纳帐套. 3. 以管理员进入新建的出纳帐套,点击系统设置--用户管理--新建一个出纳用户,然后以出纳用户重新登录. 4. 点击
<深圳民生妇科医院医院财务管理>课后练习题 上篇 第一章 1．医院会计是( )会计的一个分支. B A. 行政单位会计 B. 事业单位会计 C. 企业会计 D. 财政总预算会计 2．医院会计的基本职能是( ) A A．反映与监督 B．分析与考核 C．预测和决策 D．核算与预测 3．下列各项中属于流动资产的有( ) B A．大型医疗设备 B．银行存款 C．银行借款 D．事业基金 4．以下各项原则中适用于医院财产物资计价的原则是( ) D A. 谨慎性原则 B. 权责发生制原则 C. 一 ...
出纳相关知识与出纳工作交接 模块一出纳相关知识 --什么叫出纳.出纳工作和出纳人员? 出纳是会计学中的一个专用名词,就字面而言,"出"一般表示支出,"纳"一般表示收入:从其内含来看,包括两层意思:一是出纳工作:二是出纳人员. 出纳工作是指凡是办理单位现金收付.银行结算和有价证券保管等工作的总和,就称为出纳工作. 出纳人员是指凡是从事出纳岗位工作的会计人员,就称为出纳人员. --出纳工作有哪些特点? 出纳工作是会计工作的重要组成部分,它具有一般会计工作的属性 ...
审计室工作职责 1.拟定内部审计规章制度: 2.审计预算的执行和决算: 3.审计财务收支及有关经济活动: 4.按照干部管理权限开展有关中层班干部的任期经济责任审计: 5.审计基本建设投资.修缮工程项目: 6.审计卫生.科研.教育和各类援助等专项经费的管理和使用: 7.开展固定资产购置和使用.药品和医用耗材购销.医疗服务价格执行情况.对外投资.工资分配等专项审计调查工作: 8.审计经济管理和效益情况: 9.审计内部有关管理制度的落实: 10.其他审计事项. 审计室主任职责 1.在院长领导下,全面负
做好出纳工作难度不大，不需要很多会计知识。做出纳最重要、最关键的是责任心和细心。刚接触出纳要勤对账，做到日清月结，尤其是现金收支业务较多时更要细心。银行账因为有往来传票一般不容易错。 出纳员的工作一般有以下内容： 一、收货款及其他次要业务收入。 二、支付货款，支付借款，报销公司日常费用。 三、到银行进行结算，如取现金，结算转账支票等（如不懂问银行人员）。 出纳保管的账有现金日记账和银行日记账。月底记着要和会计的总账对现金账、银行账的余额。 怎样进行现金日记账的核对 ？ 为了使
出纳如何避免差错 1. 健全制度,按章办事. 严格执行<现金管理制度>,实行现金.存款内部控制.严格执行账款分管制度,出纳员不登记会计记录,非现金出纳员一律不得经手现金.建立健全现金收支和票证管理制度,现金收取使用统一规定的收款凭证,并及时全额入账,严禁收入不上账或截留收入,私设"小金库":现金开支要由分管财务的领导审批,严禁坐支.挪用.公款私存,库存现金不得超过规定限额:加强票证管理,严禁"出卖"账户.出借支票和擅自签发空白转账支票. 2. ...