越秀国税纳税申报资料封面
年 月（季）
经管分局： 管理员：
企业名称（盖企业公章）： 纳税人识别号： 企业法定代表人（负责人）： 财务负责人：
送表人（代理人）： 送表时间： 年 月 日 税务机关接收人签名： 接收日期：
一、填报要求：
1．纳税人必须真实、准确、完整地填写纳税申报表。
2．企业提供的纳税申报表及资料必须有法定代表人（或单位负责人）、财务负责人和办税员的签名或签章，并加盖具有法律效力的公章；上门申报的个体工商户必须有个体业主的签名或签章。
3．报表封面均须认真填写《越秀国税纳税申报资料封面》所列栏次并加盖公章，还必须按照《申报资料清单》顺序装订附送资料。
4．按照法律、法规、规章规定委托税务代理人代理纳税申报的，必须有代理人的签名或签章。
二、申报清单：(请在下列项目的□内打“√ ”)
(一)财务报表
□《资产负债表》 □《利润表》或《损益表》
□《补充资料表》 □《现金流量表》（年报）
□《收入支出表》（事业单位除需报送此表外，还需报送《资产负债表》）
(二)增值税申报
□《增值税小规模纳税人申报表》 □《小规模纳税人增值税纳税申报附列资料》
□当月符合抵扣条件申报抵扣联 份，办理出口退税的抵扣联 份
□海关完税凭证 份 ，运输发票 份，收购发票抵扣联 份，废旧物资抵扣联 份 □纳税申报软盘 □IC卡
□《增值税纳税申报表》
□增值纳税申报表附列资料（表五） □增值税纳税申报表附资料（表一） □增值税纳税申报表附资料（表二） □增值税纳税申报表附资料（表三）
□增值税纳税申报表附资料（表四） □其他抵扣凭证明细列表（表六）
□申报情况说明
□《增值税专用发票汇总表》 □《普通增值税发票汇总表》 □《废旧物资增值税发票汇总表》
□正数发票清单 □负数发票清单 □正数发票废票清单 □负数发票废票清单
□ 《逾期开具增值税发票申请表》
□ 《稽核结果比对通知书》（辅导期一般纳税人报送）
□《出口退税认证抵扣联清单》
□《关于出口转内销需在本申报期内抵扣进项税额的报告》
□《成品油购销存情况明细表》 （发生成品油零售业务的纳税人填报）
□《生产企业出口货物免抵退税审批通知单》
□《生产企业出口货物免抵退税申报表》
□《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》
□《运输发票申报扣税汇总表》
□《来料加工免税证明单》
□《免税进口料件视同已征税款抵扣申报表》
□《生产企业出口货物增值税纳税申报补充资料》□适用于一般纳税人□适用于小规模纳税人
□《饲料产品免征增值税明细表》
□ 《业户使用发票检查情况表》
□不能正常申报报告
□特约维修部开出的维修单
□上月开出的第一份增值税专用发票存根联和最后一份存根联
□本月开出的全部增值税专用发票存根联
□《收购农业产品进销存明细表》□《收购发票抵扣联分销售人情况明细表》
□当月用于支付收购款项的银行帐户的对账单复印件
□《广东省废旧物资销售发票》存根联明细表
□《储蓄存款利息所得个人所得税扣缴报告表》
□当月用于支付收购款项的银行账户的对账单复印件
□废旧物资回收经营单位货物进、销、存统计表
□税务机关要求提供的其他资料
(三)消费税申报
□《消费税纳税申报表》
□自核自缴税款的税收通用缴款书收据联和存根联(原件)
□《生产企业生产经营情况表》（生产石脑油、溶剂油、航空煤油、润滑油、燃料油的纳税人提供）
□《生产企业产品销售明细表（油品）》（生产石脑油、溶剂油、航空煤油、润滑油、燃料油的纳税人提供） □《车辆识别代码清单》（机动车生产企业提供）
□《机动车销售统一发票清单》（机动车生产企业提供）
□《机动车销售统一发票领用存月报表》（机动车生产企业提供）
□《机动车产销存月报表》（摩托车生产企业提供）
如需办理消费税税款抵扣手续，必须提供下列资料：
□1．外购应税消费品用于连续生产应税消费品的，提供外购应税消费品增值税专用发票（抵扣联）原件及复印件（如果专用发票是汇总填开的，还应提供销售方开具并加盖财务专用章或发票专用章的销货清单原件及复印件）。 □2．委托加工收回应税消费品用于连续生产应税消费品的，提供“代扣代征税款凭证”原件及复印件。
□3．进口应税消费品用于连续生产应税消费品的，提供“海关进口消费税专用缴款书”原件及复印件。
□扣缴义务人必须在规定的申报期限内报送《消费税代扣代缴税款报告表》
(四)企业所得税申报
1．预缴
□《中华人民共和国企业所得税季度预缴纳税申报表(A类)》(适用于查帐征收企业)
□《中华人民共和国企业所得税季度预缴纳税申报表(B类)》(适用于核定征收企业)
□《中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表》(适用于实行汇总纳税的总分机构)
2．代扣预提所得税申报
□《中华人民共和国企业所得税扣缴报告表》
3．其它资料
越秀国税纳税申报资料封面
年 月（季）
经管分局： 管理员：
企业名称（盖企业公章）： 纳税人识别号： 企业法定代表人（负责人）： 财务负责人：
送表人（代理人）： 送表时间： 年 月 日 税务机关接收人签名： 接收日期：
一、填报要求：
1．纳税人必须真实、准确、完整地填写纳税申报表。
2．企业提供的纳税申报表及资料必须有法定代表人（或单位负责人）、财务负责人和办税员的签名或签章，并加盖具有法律效力的公章；上门申报的个体工商户必须有个体业主的签名或签章。
3．报表封面均须认真填写《越秀国税纳税申报资料封面》所列栏次并加盖公章，还必须按照《申报资料清单》顺序装订附送资料。
4．按照法律、法规、规章规定委托税务代理人代理纳税申报的，必须有代理人的签名或签章。
二、申报清单：(请在下列项目的□内打“√ ”)
(一)财务报表
□《资产负债表》 □《利润表》或《损益表》
□《补充资料表》 □《现金流量表》（年报）
□《收入支出表》（事业单位除需报送此表外，还需报送《资产负债表》）
(二)增值税申报
□《增值税小规模纳税人申报表》 □《小规模纳税人增值税纳税申报附列资料》
□当月符合抵扣条件申报抵扣联 份，办理出口退税的抵扣联 份
□海关完税凭证 份 ，运输发票 份，收购发票抵扣联 份，废旧物资抵扣联 份 □纳税申报软盘 □IC卡
□《增值税纳税申报表》
□增值纳税申报表附列资料（表五） □增值税纳税申报表附资料（表一） □增值税纳税申报表附资料（表二） □增值税纳税申报表附资料（表三）
□增值税纳税申报表附资料（表四） □其他抵扣凭证明细列表（表六）
□申报情况说明
□《增值税专用发票汇总表》 □《普通增值税发票汇总表》 □《废旧物资增值税发票汇总表》
□正数发票清单 □负数发票清单 □正数发票废票清单 □负数发票废票清单
□ 《逾期开具增值税发票申请表》
□ 《稽核结果比对通知书》（辅导期一般纳税人报送）
□《出口退税认证抵扣联清单》
□《关于出口转内销需在本申报期内抵扣进项税额的报告》
□《成品油购销存情况明细表》 （发生成品油零售业务的纳税人填报）
□《生产企业出口货物免抵退税审批通知单》
□《生产企业出口货物免抵退税申报表》
□《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》
□《运输发票申报扣税汇总表》
□《来料加工免税证明单》
□《免税进口料件视同已征税款抵扣申报表》
□《生产企业出口货物增值税纳税申报补充资料》□适用于一般纳税人□适用于小规模纳税人
□《饲料产品免征增值税明细表》
□ 《业户使用发票检查情况表》
□不能正常申报报告
□特约维修部开出的维修单
□上月开出的第一份增值税专用发票存根联和最后一份存根联
□本月开出的全部增值税专用发票存根联
□《收购农业产品进销存明细表》□《收购发票抵扣联分销售人情况明细表》
□当月用于支付收购款项的银行帐户的对账单复印件
□《广东省废旧物资销售发票》存根联明细表
□《储蓄存款利息所得个人所得税扣缴报告表》
□当月用于支付收购款项的银行账户的对账单复印件
□废旧物资回收经营单位货物进、销、存统计表
□税务机关要求提供的其他资料
(三)消费税申报
□《消费税纳税申报表》
□自核自缴税款的税收通用缴款书收据联和存根联(原件)
□《生产企业生产经营情况表》（生产石脑油、溶剂油、航空煤油、润滑油、燃料油的纳税人提供）
□《生产企业产品销售明细表（油品）》（生产石脑油、溶剂油、航空煤油、润滑油、燃料油的纳税人提供） □《车辆识别代码清单》（机动车生产企业提供）
□《机动车销售统一发票清单》（机动车生产企业提供）
□《机动车销售统一发票领用存月报表》（机动车生产企业提供）
□《机动车产销存月报表》（摩托车生产企业提供）
如需办理消费税税款抵扣手续，必须提供下列资料：
□1．外购应税消费品用于连续生产应税消费品的，提供外购应税消费品增值税专用发票（抵扣联）原件及复印件（如果专用发票是汇总填开的，还应提供销售方开具并加盖财务专用章或发票专用章的销货清单原件及复印件）。 □2．委托加工收回应税消费品用于连续生产应税消费品的，提供“代扣代征税款凭证”原件及复印件。
□3．进口应税消费品用于连续生产应税消费品的，提供“海关进口消费税专用缴款书”原件及复印件。
□扣缴义务人必须在规定的申报期限内报送《消费税代扣代缴税款报告表》
(四)企业所得税申报
1．预缴
□《中华人民共和国企业所得税季度预缴纳税申报表(A类)》(适用于查帐征收企业)
□《中华人民共和国企业所得税季度预缴纳税申报表(B类)》(适用于核定征收企业)
□《中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表》(适用于实行汇总纳税的总分机构)
2．代扣预提所得税申报
□《中华人民共和国企业所得税扣缴报告表》
3．其它资料