东野（福建） 东野（福建）家具有限公司
程序文件
文件编号
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财务报销流程
财务费用报销流程图 说明 相关部门人员根据报销 费用标准整理报销发票 和蛋单据。并进行整齐 黏贴 相关人员按财务制度时 间填写《费用报支凭 证》 并附上相关单据以 ， 及发票，如是出差，需 附上《出差申请单》 《费用报支凭证》经相 关人员填写完整后，提 交直接主管审核签字， 审核事项：产生原因及 真实性、合理性、以及 单据规范性 部门主管审核后，须报 部门经理进一步审核， 审核事项：产生原因及 真实性、合理性、以及 单据规范性、部门主管 的严谨性。
流程图
权责部门
相关表单 报销发票 报销相关单据
报销单据整理黏 贴
相关部门人员
填写费用报销 单
相关部门人员
报销发票 报销相关单据 费用报支凭证
直接主 管审核
相关部门主管
报销发票 报销相关单据 费用报支凭证
部门经 理审核
报销发票 报销相关单据 费用报支凭证 相关部门经理
财务部 审核
董事长 批准
出纳准备款项
通知报销人领 款
财务报表处理
部门经理审核后，需交 董事长 财务部门进行报销费用 的确认， 主要内容包括： 产生费用是否符合标 准、财务是否能及时安 排此费用、单据票据是 否符合财务规范要求。 财务部审核完成后，需 统一整理呈报董事长， 出纳 由董事长批准签字，若 不符合规范退回财务 部，由财务部负责跟踪 处理。 财务出纳根据董事长的 批示准备好款项，通知 报销人员、 财务会计、 报销人来领款，不得带 出纳员 领。财务人员根据已报 销完成的单据，依据财 务制度整理入账。
报销发票 报销相关单据 费用报支凭证
报销发票 报销相关单据 费用报支凭证 借款单
费用报支凭证 财务报表
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版次 页码
财务报销流程
财务费用报销流程图 说明 相关部门人员根据报销 费用标准整理报销发票 和蛋单据。并进行整齐 黏贴 相关人员按财务制度时 间填写《费用报支凭 证》 并附上相关单据以 ， 及发票，如是出差，需 附上《出差申请单》 《费用报支凭证》经相 关人员填写完整后，提 交直接主管审核签字， 审核事项：产生原因及 真实性、合理性、以及 单据规范性 部门主管审核后，须报 部门经理进一步审核， 审核事项：产生原因及 真实性、合理性、以及 单据规范性、部门主管 的严谨性。
流程图
权责部门
相关表单 报销发票 报销相关单据
报销单据整理黏 贴
相关部门人员
填写费用报销 单
相关部门人员
报销发票 报销相关单据 费用报支凭证
直接主 管审核
相关部门主管
报销发票 报销相关单据 费用报支凭证
部门经 理审核
报销发票 报销相关单据 费用报支凭证 相关部门经理
财务部 审核
董事长 批准
出纳准备款项
通知报销人领 款
财务报表处理
部门经理审核后，需交 董事长 财务部门进行报销费用 的确认， 主要内容包括： 产生费用是否符合标 准、财务是否能及时安 排此费用、单据票据是 否符合财务规范要求。 财务部审核完成后，需 统一整理呈报董事长， 出纳 由董事长批准签字，若 不符合规范退回财务 部，由财务部负责跟踪 处理。 财务出纳根据董事长的 批示准备好款项，通知 报销人员、 财务会计、 报销人来领款，不得带 出纳员 领。财务人员根据已报 销完成的单据，依据财 务制度整理入账。
报销发票 报销相关单据 费用报支凭证
报销发票 报销相关单据 费用报支凭证 借款单
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