新型人寿保险
（1）分红保险
分红保险、非分红保险以及分红保险产品与其附加的非分红保险产品必须分设帐
户、独立核算。
采用固定费用率的，相应的附加保费收入和佣金、管理费用等不列入分红保险帐户； 采用固定死亡率方法的，相应的死亡保费收入和风险保额给付等不列入分红保险帐户
特点：
1保单持有人享受经营成果。至少将当年可分配盈余的70%分配给客户 ○
2保单持有人承担一定风险 ○
3定价精算假设比较保守 ○
4保险给付、退保金中含有红利 ○
保单红利
利源：利差益、死差益、费差益、失效收益、资产增值、预期利润、
残疾给付等与实际给付的差额
分配：满足公平性原则和可持续性原则
分配方式：现金红利、增额红利
（2）投资连结保险
定义：包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人寿保险产品。 投资风险完全由投保人承担，不得保证最低投资回报率 现金价值与投资账户资产相联，一般无最低保证 特点：
包含一项或多项保险责任；
至少连结到一个投资账户；
保险保障风险和费用风险由保险公司承担；
投资账户资产单独管理；
保单价值根据在每一投资账户占有的单位数及单位价值确定；
投资账户对应某张保单的资产产生的所有投资净收益划归该保单；
每年至少一次确定保险保障；
每月至少确定一次保单价值。
特征
1
设置单独的投资账户，保费转换为投资单位 ◇
2 给付保险金额和投资账户价值较大者（方法A） ◇
给付保险金额和投资账户价值之和（方法B）/风险保额不变
3保险费 ◇
灵活的交费机制 固定保费基础上增加保险费假期
取消交费期间、频率、数额的概念，随时支付任意数额的保费
4费用收取上相当透明 ◇
可收取的费用：初始费用、买入卖出差价、风险保险费、保单管理费、资产管理费、手续费、
退保费用
（3）万能保险
万能保险是一种交费灵活、保额可调整、非约束性的寿险。
经营透明度高，因其现金价值与净风险保额分别计算
主要特征：
A方式：均衡死亡给付额为净风险保额与现金价值之和
1死亡给付模式 （死亡给付额固定，净风险保额每期调整） ○
B方式：死亡给付额为均衡的净风险保额与现金价值之和
2保费缴纳：对每次交费的最高和最低基本保费做出规定，随时交费。 ○
第一次保费足以覆盖第一个月的费用和死亡成本。容易失效。 3结算利率： ○
设立单独账户；
可以提供最低保证利率；
结算利率不得高于实际投资收益率，两者之差不高于2%；
保险公司自行决定结算利率的频率
4费用收取： ○
初始费用、风险保险费、保单管理费、手续费、
退保费用（第一年不超过账户价值10%，生效5年后降为零）
新型人寿保险
（1）分红保险
分红保险、非分红保险以及分红保险产品与其附加的非分红保险产品必须分设帐
户、独立核算。
采用固定费用率的，相应的附加保费收入和佣金、管理费用等不列入分红保险帐户； 采用固定死亡率方法的，相应的死亡保费收入和风险保额给付等不列入分红保险帐户
特点：
1保单持有人享受经营成果。至少将当年可分配盈余的70%分配给客户 ○
2保单持有人承担一定风险 ○
3定价精算假设比较保守 ○
4保险给付、退保金中含有红利 ○
保单红利
利源：利差益、死差益、费差益、失效收益、资产增值、预期利润、
残疾给付等与实际给付的差额
分配：满足公平性原则和可持续性原则
分配方式：现金红利、增额红利
（2）投资连结保险
定义：包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人寿保险产品。 投资风险完全由投保人承担，不得保证最低投资回报率 现金价值与投资账户资产相联，一般无最低保证 特点：
包含一项或多项保险责任；
至少连结到一个投资账户；
保险保障风险和费用风险由保险公司承担；
投资账户资产单独管理；
保单价值根据在每一投资账户占有的单位数及单位价值确定；
投资账户对应某张保单的资产产生的所有投资净收益划归该保单；
每年至少一次确定保险保障；
每月至少确定一次保单价值。
特征
1
设置单独的投资账户，保费转换为投资单位 ◇
2 给付保险金额和投资账户价值较大者（方法A） ◇
给付保险金额和投资账户价值之和（方法B）/风险保额不变
3保险费 ◇
灵活的交费机制 固定保费基础上增加保险费假期
取消交费期间、频率、数额的概念，随时支付任意数额的保费
4费用收取上相当透明 ◇
可收取的费用：初始费用、买入卖出差价、风险保险费、保单管理费、资产管理费、手续费、
退保费用
（3）万能保险
万能保险是一种交费灵活、保额可调整、非约束性的寿险。
经营透明度高，因其现金价值与净风险保额分别计算
主要特征：
A方式：均衡死亡给付额为净风险保额与现金价值之和
1死亡给付模式 （死亡给付额固定，净风险保额每期调整） ○
B方式：死亡给付额为均衡的净风险保额与现金价值之和
2保费缴纳：对每次交费的最高和最低基本保费做出规定，随时交费。 ○
第一次保费足以覆盖第一个月的费用和死亡成本。容易失效。 3结算利率： ○
设立单独账户；
可以提供最低保证利率；
结算利率不得高于实际投资收益率，两者之差不高于2%；
保险公司自行决定结算利率的频率
4费用收取： ○
初始费用、风险保险费、保单管理费、手续费、
退保费用（第一年不超过账户价值10%，生效5年后降为零）