分 类：设计
密 级：中等
网上申报-操作手册
V1.0
蓬天信息系统（北京）有限公司
目 录
1 系统登陆 ...............................................................................................................................3
1.1网络连接 ......................................................................................................................4
1.1.1 需要设置代理 .....................................................................................................4
1.1.2不需要设置代理: .................................................................................................4
1.2 CA身份认证.................................................................................................................5
1.3登陆 .............................................................................................................................7
1.4系统安全控制 ...............................................................................................................8
2网上申报 ................................................................................................................................9
2.1系统功能 ......................................................................................................................9
2.1.1同步更新数据......................................................................................................9
2.1.2数据导出........................................................................................................... 13
2.1.3数据导入........................................................................................................... 17
2.2财务报表 .................................................................................................................... 20
2.2.1财务报表数据录入............................................................................................. 20
2.2.1.1资产负债表..................................................................................................... 22
2.2.1.2利润及利润分配表类....................................................................................... 23
2.2.1.3现金流量表..................................................................................................... 24
2.2.1.4注意问题 ........................................................................................................ 25
2.2.2财务报表数据上传............................................................................................. 26
2.3申报表 ........................................................................................................................ 28
2.3.1申报表录入 ....................................................................................................... 28
2.3.1.1营业税纳税申报表 .......................................................................................... 30
2.3.1.2城市维护建设税、教育费附加申报表 .............................................................. 43
2.3.1.3 所得税类纳税申报表 ................................................................................... 44
2.3.1.4烟叶税纳税申报表 .......................................................................................... 48
2.3.1.5车船税纳税申报表 .......................................................................................... 49
2.3.1.6城镇土地使用税纳税申报表 ............................................................................ 50
2.3.1.7房产税纳税申报表 .......................................................................................... 51
2.3.1.8印花税纳税申报表 .......................................................................................... 52
2.3.1.9资源税纳税申报表 .......................................................................................... 54
2.3.1.10土地增值税纳税人申报表 .............................................................................. 55
2.3.1.11基金(费)缴纳申报表 ...................................................................................... 60
2.3.1.12地方税（费）代扣代缴、代征代缴报告表 ..................................................... 61
2.3.2在线申报........................................................................................................... 63
2.3.3注意问题........................................................................................................... 67
2.4查询统计 .................................................................................................................... 68
2.4.1申报信息查询.................................................................................................... 68
2.4.2涉税财务信息查询............................................................................................. 70
2.4.3纳税人登记信息查询 ......................................................................................... 72
2.4.4纳税人税种鉴定信息查询 .................................................................................. 73
2.4.5纳税人银行信息查询 ......................................................................................... 74
网上申报客户端
1 系统登陆
点击桌面上网上申报的快捷方式运行客户端软件
系统显示：
1.1网络连接
1.1.1 需要设置代理
若纳税人连接网络需要设置代理,请按照系统提示填写正确代理,点击【确定】按钮,系统进入CA身份验证页面.
1.1.2不需要设置代理:
如果用户在本地连接网络不需要设置代理,就不要选中上图标注的【使用代理服务器】.直接点击
【确定】按钮. 系统进入CA身份验证页面.
1.2 CA身份认证
在USB端口插入陕西省数字证书认证中心提供的usb-key,进入网上申报系统，系统默认选中usb-key中的证书
分支流程1: 点击【确定】,系统将要求输入usb-key的pin码
用户输入pin码,点击【确定】.系统验证pin是否正确.
若正确,程序进入系统登陆界面.
若输入pin码不正确,系统显示
点击【是】返回到证书认证页面重新验证.点击【否】软件自动关闭.
分支流程2: 点击【取消】,系统返回到证书验证确认页面
点击【是】返回到证书认证页面重新验证.点击【否】软件自动关闭.
分支流程3: 点击【查看证书】,系统显示证书信息,以供查看
.
点击【确定】返回到证书验证页面.
1.3登陆
用户通过身份校验后,系统进入登陆页面,并自动带出usb-key中设定的管理代码。
管理代码不可修改
.
分支流程1 点击【取消】系统退出.
分支流程2 点击【登陆】
◆如果用户是第一次进入该系统，则需要添加用户，系统提示：
点击【确定】按钮会看到如下图所示的成功提示框：
点击【确定】后系统进入网上申报的主页面。
◆如果不是第一次登陆,，点击【登陆】就可以直接进入网上申报的主页面。
管理代码和软件版本会显示在主页面的左下角。
1.4系统安全控制
1．系统将定时监测usb-key的状态，如果key被拔出，则提示重新选择证书和输入pin码（具体操作与登陆时相同），通过此步骤则可继续操作软件，如未通过则系统将自动退出。
2．登陆系统、同步更新数据、上传操作时输入的pin码有效时间为3分钟，如超过这个时间，在进行同步更新数据或上传操作则需重新选择证书和输入pin码（具体操作与登陆时相同）。
2网上申报
网上申报系统分为四大功能模块:系统功能,财务报表,申报表,查询统计
.
2.1系统功能
2.1.1同步更新数据
此菜单用于同步更新本地的报表及字典表信息。
◆ 在纳税人第一次使用该客户端时，必须同步更新数据，把填写申报表所需的字典表
等信息更新到本地。否则，“财务报表”、“申报表”、“查询统计”菜单不可用。 ◆ 若不是第一次使用，但本地的字典表信息不是最新版本，在上传报表时系统会提示
“字典表不是最新版本，请更新”，这时也需要在“同步更新数据”模块进行数据更新。
点击 ”系统功能”—>”同步更新数据” 系统进入到如下页面：
字段说明:
上传日期: 时间段默认为系统当前时间.纳税人可以根据具体情况更改时间进行查找.
报表类型: 分为申报表,财务报表,字典表.系统默认为”全部”,包括申报表,财务报表,字典表所有
类型.
操作说明: 点击【查询】
◆ 如果有可下载的资料，系统会列出详细信息。如下图：
点击【同步】,系统监测pin码是否在有效时间内,若超过时间限制,会弹出身份验证框要求进行身份验证.(和登陆系统时相同) 若成功则提示如下：
◆如果没有可供下载的资料则提示：
2.1.2数据导出
点击”数据导出”菜单看到如下的页面：
页面说明:
报表类型: 列出所有可申报的报表.选择要查询的报表.”请选择”默认是全部报表.
录入日期: 填写报表的日期,默认为系统当前时间.纳税人可根据自己的需要进行修改. 导出路径: 导出文件要存放的路径.
导出类型: 导出的文件格式.系统默认为XML格式.不可更改.
点击【查询】,系统查询出满足条件的信息,如下图:
选择要导出的资料,将其前面的复选框选中，如下图：
点击导出路径后面的【浏览】按钮选择要保存的路径：
点击【确定】,要保存的文件的路径选择好了。 点击【导出】按钮得到如下图的成功提示
文件导出成功，点【确定】按钮返回到主页面。
2.1.3数据导入
数据导入是数据导出的反操作,可以用此功能把以前从本系统导出的文件再导进来,方便已填写报表的保存和用户的使用
.
点击 “数据导入” 菜单进入如下页面：
页面说明:
报表类型: 列出所有可申报的报表.选择要导入的报表.”请选择”默认是全部报表.
选择导入路径: 点【浏览】选择导入路径，其操作同数据导出。然后点击【查询】按钮，得到如下的页面：
选中要导入的报表,点击【导入】按钮系统显示：
【清空】按钮用于清空所查询出的文件列表，以便重新选择路径进行查询。 数据导入功能完成.
2.2财务报表
2.2.1财务报表数据录入
点击财务报表数据录入菜单进入如下页面：
页面说明:
录入日期:填写财务报表的时间.默认系统时间的月初到月末. 资料名称:资产负债表, 利润及利润分配表, 现金流量表. 报表状态:没有填写的报表时显示”未录入”.
填写后没有上传显示”已录入未上传”. 填写后上传后显示”已上传”.
上传后又对报表做了修改,再次显示”上传后已修改”. 修改后上传显示”已上传”
2.2.1.1资产负债表
页面说明:
界面整体分两部分：
①上侧：见上图红框中.为纳税人的一些基本信息及该报表的属期，不可更改
②中间：为该报表的填写栏。该报表都为手工输入，纳税人根据自身情况输入相应的内容。 字段说明： 共四列：
项目：为固定表头信息。 行次：为行序号。
年初数：手工输入。 期末数：手工输入。
操作说明:
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。直到所有
数据输入合法,保存成功. 清空：点击【清空】按钮
若报表状态不是”未录入”,则清空报表数据,并改报表状态为”未录入”
若报表状态是”未录入”,则清空报表数据
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写或修改。 自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格。
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。
2.2.1.2利润及利润分配表类
点击利润及利润分表类进入利润及利润分配表的填写界面。如下图：
字段说明：
项目：为固定行表头信息。
行次：为行序号。 本月数：手工输入。 本年累计数：手工输入。
操作说明:
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。直到所有数据输入合法,保存成功. 清空：点击【清空】按钮
若报表状态不是”未录入”,则清空报表数据,并改报表状态为”未录入” 若报表状态是”未录入”,则清空报表数据
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写或修改。 自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格。
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。
2.2.1.3现金流量表
点击现金流量表类进入现金流量表的填写界面。如下图：
字段说明：
项目：为固定行表头信息。
行次：为行序号。 金额：手工输入。
操作说明:
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。直到所有
数据输入合法,保存成功. 清空：点击【清空】按钮
若报表状态不是”未录入”,则清空报表数据,并改报表状态为”未录入”
若报表状态是”未录入”,则清空报表数据
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写或修改。
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格。
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。
2.2.1.4注意问题
在进入财务报表录入页面,报表状态显示”未录入”.如图所示
:
系统会弹出如下的提示框
.
在报表录入界面填写完财务报表,点击【保存】时,系统会自动校验输入数据的合法性.若填写有误,
直到报表数据填写无误时，系统提示：
点击【确定】按钮返回到财务报表数据录入界面。 可以看到报表状态变为“已录入未上传”，如下图所示：
2.2.2财务报表数据上传
点击财务报表数据上传菜单，系统显示已录入未上传的报表,并默认选中,如下图所示：
点击【测试连接】按钮，测试网络连接是否正常.如果网络连接正常则提示
点击【上传】按钮就可以将报表状态为”已录入未上传”或”上传后已修改”的报表进行上传。如上传成功则可以看到上传成功的提示，上传成功后该财务报表状态变为已上传。如下图：
2.3申报表
2.3.1申报表录入
点击”申报表录入”菜单进入如下页面：
点击【新增申报表】按钮，可以看到如下图的页面：
选择要填写的申报表点击【确定】按钮就可进入录入页面。 报表说明: 以 >为例,其他申报表相同. 报表的填写页面分为3部分,如下图所示
第一部分:图中第一个红色框标注部分: 报表的表头部分,显示纳税人的基本信息,不可修改. 第二部分:图中第二个红色框标注部分: 为报表的填写栏。填写栏中的单元格分为3类：手工输入、
不可编辑及选择框，其中不可编辑的依据其它相关单元格的内容自动获取（具体规则以
实际为准）。填写时依次从左到右填入，纳税人根据自身情况输入或选择相应的内容。
第三部分: :图中第三个红色框标注部分: 报表的表尾部分 纳税声明签章栏.手工输入.
2.3.1.1营业税纳税申报表
点击申报表界面中的【新增申报表】按钮，弹出如下对话框：
在下拉框中选择【营业税纳税申报表】，点击【确定】按钮进入该申报表的填写界面。如下图：
页面说明:营业税纳税申报表总共包含8张申报表: 营业税纳税申报表（扣税依据） 交通运输业（资料）
建筑业（资料）
异地提供建筑业劳务（资料） 服务业（资料）
服务业减除项目金额明细（资料） 娱乐业（资料）
金融保险业（资料）
其中营业税纳税申报表（扣税依据）为申报表，其他为资料表。
2.3.1.1.1营业税纳税申报表
字段说明： 应税项目（列号1）：选择。 品目（列号2）：选择。
应税收入（列号3）：手工输入。
应税减除项目金额（列号4）：手工输入。 应税营业额（列号5）：3－4. 免税收入（列号6）：手工输入。 税率（列号7）：根据品目自动带出。 本期税款计算_小计（列号8）：9＋10。
本期税款计算_本期应纳税额（列号9）：（5－6）×7。 本期税款计算_免减税额（列号10）：6×7。 本期税款计算_减免依据（列号11）：选择。
税款缴纳_期初欠缴税额（列号12）：手工输入。 税款缴纳_前期多缴税额（列号13）：手工输入。
税款缴纳_本期已缴纳税额_小计（列号14）：15＋16＋17。 税款缴纳_本期已缴纳税额_已纳本期应纳税额（列号15）：手工输入。 税款缴纳_本期已缴纳税额_本期已被扣缴税额（列号16）：手工输入。 税款缴纳_本期已缴纳税额_本期已缴欠缴税额（列号17）：手工输入。 税款缴纳_本期应缴税额计算_小计（列号18）：19+20。 税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号19）：9－15－16。 税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴欠税税额（列号20）：12－13－17。
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格，
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：在最后一行的最后一个可编辑的单元格按【回车】即可新增一行。 删除行：选中要删除的行,点击右键删除该行.
2.3.1.1.2交通运输业
字段说明：
应税项目（列号1）：固定。
营业税_应税收入（列号2）：手工输入。 营业税_应税减除项目金额_小计（列号3）：4＋5。
营业税_应税减除项目金额_支付合作运（列号4）：手工输入。 营业税_应税减除项目金额_其他减除项（列号5）：手工输入。 营业税_应税营业额（列号6）：2－3。 营业税_免税收入（列号7）：手工输入。 税率（列号8）：根据品目带出。 本期税款计算_小计（列号9）：10＋11。
本期税款计算_本期应纳税额（列号10）：（6－7）×8。 本期税款计算_减（免）税额（列号11）：7×8。 税款缴纳_期初欠缴税额（列号12）：手工输入。 税款缴纳_前期多缴税额（列号13）：手工输入。 税款缴纳_本期已缴税额_小计（列号14）：15＋16。
税款缴纳_本期已缴税额_已缴本期应纳税额（列号15）：手工输入。 税款缴纳_本期已缴税额_本期已缴欠缴税额（列号16）：手工输入。 税款缴纳_小计（列号17）：18+19。
税款缴纳_本期期末应缴税额（列号18）：10-15。 税款缴纳_本期期末应缴欠缴税额（列号19）：12-13-16。
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格.
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：无此功能。 删除行：无此功能。
【保存】点击保存时.系统校验 交通运输业表中对应”应税项目” 的税款缴纳_本期期末应缴税额（列号18） 和 营业税纳税申报表中 交通运输业 的税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号19）是否相等,若相等,保存成功.若不等,系统给出提示. 【清空】，清除交通运输业（资料）的输入内容。
2.3.1.1.3建筑业
字段说明： 营业额_应税收入（列号3）：手工输入。 营业额_应税减除项目金额_小计（列号4）：5＋6＋7。 营业额_应税减除项目金额_支付给分（转）包人工价款（列号5）：手工输入。
营业额_应税减除项目金额_减除设备价款（列号6）：手工输入。 营业额_应税减除项目金额_其他减除项目金额（列号7）：手工输入。
营业额_应税营业额（列号8）：3－4。 营业额_免税收入（列号9）：手工输入。 税率（%）（列号10）：根据应税项目自动带出。 本期税款计算_小计（列号11）：12+13。 本期税款计算_本期应纳税额（列号12）：（8－9）×10。 本期税款计算_免（减）税额（列号13）：9×10。 税款缴纳_期初欠缴税额（列号14）：手工输入。 税款缴纳_前期多缴税额(列号15)：手工输入。
税款缴纳_本期已缴税额_小计（列号16）：17＋18＋19。 税款缴纳_本期已缴税额_已缴本期应纳税额（列号17）：手工输入。 税款缴纳_本期已缴税额_本期已被扣缴税额（列号18）：手工输入。 税款缴纳_本期已缴税额_本期已缴欠缴税额（列号19）：手工输入。
税款缴纳_本期应缴税额计算_小计（列号20）：21+22。 税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号21）：12―17―18。 税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴欠缴税额（列号22）：14―15―19。
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格，
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：无此功能。 删除行：无此功能。
【清空】清除建筑业（资料）的输入内容。
【保存】点击保存时.系统校验 建筑业表中对应”应税项目” 的税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号21） 和 营业税纳税申报表中 建筑业 的税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号19）是否相等,若相等,保存成功.若不等,系统给出提示.
2.3.1.1.4异地提供建筑业劳务
字段说明： 应税项目（列号1）：选择。 本期应缴税额情况_应缴纳税款金额（列号2）：手工输入。
本期应缴税额情况_税收缴款凭证号（列号3）：手工输入。
本期收到开具扣缴税款通知书情况_本期已（被）代扣代缴税额（列号4）：手工输入。 本期收到开具扣缴税款通知书情况_税收缴款凭证号（列号5）：手工输入。
本期收到开具扣缴税款通知书情况_税款所属期_起始月份（列号6）：手工输入。 本期收到开具扣缴税款通知书情况_税款所属期_终止月份（列号7）：手工输入。 本期收到开具扣缴税款通知书情况_被扣缴单位纳税人识别号（列号8）：手工输入。 本期收到税收缴款书情况_已入库税收缴款书所列营业税税额（列号9）：手工输入。 本期收到税收缴款书情况_已入库税收缴款书凭证号（列号10）：手工输入。 本期收到税收缴款书情况_税款所属期_起始月份（列号11）：选择。 本期收到税收缴款书情况_税款所属期_终止月份（列号12）：选择。 本期收到减免税批准文书情况_核准减免税税额（列号13）：手工输入。 本期收到减免税批准文书情况_税务减免批准文书号（列号14）：手工输入。 本期收到减免税批准文书情况_批准文书有效期_起始月份（列号15）：选择。
本期收到减免税批准文书情况_批准文书有效期_终止月份（列号16）：选择。 倒数第三行合计为该行以上各列合计。
倒数第二行代扣代缴：4、5、8、9、10、13、14列为手工输入。6、7、11、12、15、16列为选择。
填写规则:
“合计” 行以上的表格,4,5,6,7,8 列不填. “代扣代缴”行 2,3 列不填.
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格，
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：在最后一行的最后一个可编辑的单元格按【回车】即可新增一行。 删除行：选中要删除的行点击右键删除. 最后3行不能删除. 【清空】：清除表中所填写内容。 【取消】：放弃本次操作.
2.3.1.1.5服务业
字段说明：
应税项目（列号1）：固定。 营业税_应税收入（列号2）：手工输入。
营业税_应税减除项目金额（列号3）：手工输入。 营业税_应税营业额（列号4）：2-3。 营业税_免税收入（列号5）：手工输入。 税率（列号6）：根据应税项目自动带出。 本期税款计算_小计（列号7）：8+9。
本期税款计算_本期应纳税额（列号8）：（4－5）×6。 本期税款计算_免（减）税额（列号9）：5×6。 税款缴纳_期初欠缴税额（列号10）：手工输入。 税款缴纳_前期多缴税额（列号11）：手工输入。
税款缴纳_本期已缴税额_小计（列号12）：13＋14。 税款缴纳_本期已缴税额_已缴本期应纳税额（列号13）：手工输入。 税款缴纳_本期已缴税额_本期已缴欠缴税额（列号14）：手工输入。 税款缴纳_小计（列号15）：16＋17。 税款缴纳_本期期末应缴税额（列号16）：8－13。
税款缴纳_本期期末应缴欠缴税额（列号17）：10－11－14。
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格，
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：无此功能。
删除行：无此功能。 【清空】：清除表中所填写内。
【保存】:：点击保存时.系统校验 服务业表中对应”应税项目” 的税款缴纳_本期期末应缴税额（列
号16） 和 营业税纳税申报表中 服务业 的税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末
应缴税额（列号19）是否相等,若相等,保存成功.若不等,系统给出提示.
2.3.1.1.6服务业减除项目金额明细
字段说明：
列表头：应税项目、项目、减除项目名称及金额、金额小计。
行表头：有旅游业、广告业、代理业、旅店业、饮食业、仓储业、租赁业、其它服务业；都
是品目。
每一行的减除项目名称行填写相应的项目名称，金额行对应该项目的金额。
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格，
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：无此功能。 删除行：无此功能。
【清空】 清除所填内容.
【保存】 点击保存时,系统校验该表中应税项目的减除金额小计和服务业营业税纳税申报表中的
对应项目的应税减除项目金额(第二列)是否相等,若相等,则保存成功,若不等,给出提
示.
2.3.1.1.7娱乐业
字段说明： 应税项目（列号1）：固定行表头。
营业税_应税收入（列号2）：手工输入。 营业额_应税减除项目金额（列号3）：手工输入。 营业税_应税营业额（列号4）：2－3。 营业额_免税收入（列号5）：手工输入。 税率(%)（列号6）：在下拉框中选择.
本期税款计算_小计（列号7）：8＋9。 本期税款计算_本期应纳税额（列号8）：（4－5）×6。 本期税款计算_免（减）税额（列号9）：5×6。 税款缴纳_期初欠缴税额（列号10）：手工输入。 税款缴纳_前期多缴税额（列号11）：手工输入。
税款缴纳_本期已缴税额_小计（列号12）：13+14。 税款缴纳_本期已缴税额_已缴本期应纳税额（列号13）：手工输入。
税款缴纳_本期已缴税额_本期已缴欠缴税额（列号14）：手工输入。 税款缴纳_本期应缴税额计算_小计（列号15）：16+17。 税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号16）8-13。 税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴欠缴税额（列号17）：10-11-14。
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格，
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：无此功能。 删除行：无此功能。 【清空】：清除该表所填内容.
【保存】：点击保存时,系统校验该表应税项目对应的税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号16） 和 营业税纳税申报表中 对应应税项目 的税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号19）是否相等,若相等,保存成功.若不等,给出提示信息.
2.3.1.1.8金融保险业
字段说明： 经营项目（列号1）：固定行表头。
营业税_应税全部收入（列号2）：手工输入。 营业税_应税减除项目额（列号3）：手工输入。 营业税_应税营业额（列号4）：2-3。 营业税_免税全部收入（列号5）：手工输入。 营业税_免税减除项目额（列号6）：手工输入。 营业额_免税营业额（列号7）：5-6。 税率(%)(列号8)：选择。 本期_应纳税额（列号9）：4×8。
本期_免（减）税额（列号10）：7×8。 本期_已纳税额（列号11）：手工输入。 本期_应补（退）税额（列号12）：9－10－11。
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格，
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：无此功能。 删除行：无此功能。 【清空】：清除该表所填内容.
【保存】：点击保存时,系统自动校验该表本期_应补（退）税额（列号12）和营业税纳税申报表中金融保险业的税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号19）是否相等, 校验通过，予以保存，否则给出提示信息。
【取消】放弃本次营业税纳税申报表的填写
【注】：营业税纳税申报表，中如果填写应税项目中包含，交通运输业、建筑业、服务业、娱乐业、金融保险业，则必须填写各应税项目对应的资料表，且各资料表本期期末应缴税额应与营业税纳税申报表对应的应税项目的本期期末应缴税额相等。
2.3.1.2城市维护建设税、教育费附加申报表
字段说明：
1. 税种: 城市维护建设税或教育费附加
2. 税目: 选择城市维护建设税或教育费附加相应税目 3. 征收范围: 选择城市维护建设税或教育费附加相应品目 4. 计税金额: 手工输入
5. 税(征收) 率：由所选品目带出
6. 应纳税(费)额 = 计税金额×税(征收) 率 7. 减免税(费)额: 手工输入
8. 减免依据：选择所选税种选择相应的减免依据 9. 抵扣额: 手工输入 10. 已纳税额: 手工输入
11. 应补(退)税(费)额 =应纳税(费)额–减免税(费)额–抵扣额–已纳税额
操作说明:
新增行：在最后一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可新增一行。 删除行：选中要删除行点击右键删除.
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。合法的保存。
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写操作
2.3.1.3 所得税类纳税申报表
2.3.1.3.1企业所得税预缴纳税申报表（查帐征收）
字段说明：
1. 品目: 下拉列表选择（企业所得税所有品目） 一 据实预缴
2. 营业收入本期金额: 手工输入 3. 营业收入累计金额: 手工输入 4. 营业成本本期金额: 手工输入 5. 营业成本累计金额：手工输入 6. 利润总额本期金额：手工输入 7. 利润总额累计金额: 手工输入
8. 税率（%）: 25%
9. 应纳所得额本期金额 =利润总额本期金额×25% 10. 应纳所得额累计金额=利润总额累计金额×25% 11. 减免所得额本期金额: 手工输入 12. 减免所得额累计金额：手工输入
13. 减免依据：下拉列表选择（企业所得税的减免依据） 14. 实际已缴所得税额累计金额: 手工输入
15. 应补（退）的所得税额累计金额=应纳所得额累计金额－减免所得额累计金额－实际已缴
所得税额累计金额 二 按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴
16. 上一纳税年度纳税所得额累计金额：手工输入
17. 本月（季）应纳税所得额本期金额: 手工输入
18. 本月（季）应纳税所得额累计金额: 手工输入 税率25%.
19. 本月（季）应纳所得税额本期金额：本月（季）应纳税所得额本期金额×25% 20. 本月（季）应纳所得税额累计金额: 本月（季）应纳税所得额累计金额×25% 三 按照税务机关确定的其他方法预缴
21. 本月（季）确定预缴的所得税额本期金额: 手工输入
22. 本月（季）确定预缴的所得税额累计金额: 手工输入
注意:以上三种申报方式每次只能填写一种.只按一种方式扣税.
23. 总机构应分摊的所得税额本期金额: 手工输入 24. 总机构应分摊的所得税额累计金额: 手工输入
25. 中央财政集中分配的所得税额本期金额: 手工输入 26. 中央财政集中分配的所得税额累计金额: 手工输入 27. 分支机构分摊的所得税额本期金额: 手工输入 28. 分支机构分摊的所得税额累计金额: 手工输入 29. 分支机构分配比例本期: 手工输入
30. 分支机构分配比例累计: 手工输入
31. 分支机构分配的所得税额本期金额: 手工输入 32. 分支机构分配的所得税额累计金额: 手工输入
操作说明:
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。
合法的保存。
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写。
2.3.1.3.2企业所得税预缴纳税申报表（核定征收）
字段说明：
1. 品目：下拉列表选择（企业所得税所有品目）
按收入总额核定应纳所得额
2. 收入总额：手工输入
3. 税务机关核定的所得税率：手工输入
4. 应纳税所得额＝收入总额×税务机关核定的所得税率 按成本费用核定应纳所得额
5. 成本费用总额：手工输入
6. 税务机关核定的所得税率：手工输入 7. 应纳税所得额＝成本费用总额／（１－税务机关核定的所得税率）×税务机关核定的所得税率
按经费支出换算应纳所得
8. 经费支出总额：手工输入
9. 税务机关核定的所得税率：手工输入
10. 换算的收入额＝经费支出总额／（１－税务机关核定的所得税率） 11.应纳税所得额＝税务机关核定的所得税率 ×换算的收入额
12. 税率（25％）：２５％
13. 应纳所得税额：按收入总额核定应纳所得额应纳税所得额（或者按成本费用核定应纳所得额应纳税所得额或者按经费支出换算应纳所得额应纳税所得额）×税率
14. 减免税额：手工输入
15. 减免依据：下拉列表选择（企业所得税的减免依据）
16. 已缴纳所得税：手工输入
17. 应补（退）所得税＝应纳所得税额－减免税额－已缴纳所得税
操作说明:
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。合法的保存。
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写。
2.3.1.3.3个人所得税扣缴义务人报告表(汇总
)
字段说明：
1. 人数: 手工输入
2. 所得项目: 选择个人所得税相应税目 3. 所得期间起:系统带出.默认上月月初 4. 所得期间止: 系统带出.默认上月月末 5. 收入金额: 手工输入 6. 减除费用: 手工输入 7. 抵扣额: 手工输入
8. 应纳税所得额: 收入金额-减除费用
9. 税率:系统带出.
10. 速算扣除数:系统带出
11. 扣缴所得税额: 应纳税所得额* 税率-速算扣除数. 操作说明:
新增行：在最后一行最后一个可编辑单元格按【回车】即可新增一行。
删除行：选中要删除行的任意单元格，按鼠标右键选择【删除】即可删除该行。
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。合法的保
存。
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写。
2.3.1.4烟叶税纳税申报表
字段说明：
1. 烟叶收购金额（烟叶购买金额）：手工输入 2. 税率：自动带出
3. 应纳税额 = 烟叶收购金额（烟叶购买金额）× 税率 4. 已纳税额：手工输入
5. 应入库税额 = 应纳税额 － 已纳税额
新增行：在最后一行最后一个的可编辑单元格或最后一个不可编辑单元格, 按【回车】即可新增一行。
删除行：选中要删除行点击右键删除。
操作说明:
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。合法的保存。
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写。
2.3.1.5车船税纳税申报表
字段说明：
1. 车船类别: 选择车船税相应税目. 2. 车船标准: 选择车船税相应品目
3. 数量: 手工输入 4. 单位税额 税率
5. 应纳税额 手工输入
6. 减免税项目 下拉列表相应减免依据 7. 免税税额: 手工输入 8. 已纳税额: 手工输入
9. 应补(退)税额 = 应纳税额 – 免税税额 - 已纳税额
操作说明:
新增行：在最后一行最后一个可编辑单元格或末尾的不可编辑单元格, 按【回车】即可新增一行。 删除行：选中要删除行的任意单元格，按鼠标右键选择【删除】即可删除该行。
【保存】：系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。合法的保存。 【取消】：按钮放弃本次填写。
2.3.1.6城镇土地使用税纳税申报表
字段说明：
1 坐落地点: 手工输入
2 上期占地面积: 手工输入
3 本期增减 : 手工输入. 增加输正数,减少输负数. 4 本期实际占地面积: 上期占地面积 + 本期增减 5 法定免税面积: 手工输入
6 应税面积: 本期实际占地面积 - 法定免税面积 7 土地等级 : 选择相应的品目信息 8 适用税率: 由系统根据土地等级带出 9 全年应缴纳额: 应税面积*适用税率 10 缴纳次数: 手工输入
11 应纳税额: 全年应缴纳额/缴纳次数 12 已纳税额: 手工输入
13 应补(退)税额: 应纳税额-已纳税额
分 类：设计
密 级：中等
网上申报-操作手册
V1.0
蓬天信息系统（北京）有限公司
目 录
1 系统登陆 ...............................................................................................................................3
1.1网络连接 ......................................................................................................................4
1.1.1 需要设置代理 .....................................................................................................4
1.1.2不需要设置代理: .................................................................................................4
1.2 CA身份认证.................................................................................................................5
1.3登陆 .............................................................................................................................7
1.4系统安全控制 ...............................................................................................................8
2网上申报 ................................................................................................................................9
2.1系统功能 ......................................................................................................................9
2.1.1同步更新数据......................................................................................................9
2.1.2数据导出........................................................................................................... 13
2.1.3数据导入........................................................................................................... 17
2.2财务报表 .................................................................................................................... 20
2.2.1财务报表数据录入............................................................................................. 20
2.2.1.1资产负债表..................................................................................................... 22
2.2.1.2利润及利润分配表类....................................................................................... 23
2.2.1.3现金流量表..................................................................................................... 24
2.2.1.4注意问题 ........................................................................................................ 25
2.2.2财务报表数据上传............................................................................................. 26
2.3申报表 ........................................................................................................................ 28
2.3.1申报表录入 ....................................................................................................... 28
2.3.1.1营业税纳税申报表 .......................................................................................... 30
2.3.1.2城市维护建设税、教育费附加申报表 .............................................................. 43
2.3.1.3 所得税类纳税申报表 ................................................................................... 44
2.3.1.4烟叶税纳税申报表 .......................................................................................... 48
2.3.1.5车船税纳税申报表 .......................................................................................... 49
2.3.1.6城镇土地使用税纳税申报表 ............................................................................ 50
2.3.1.7房产税纳税申报表 .......................................................................................... 51
2.3.1.8印花税纳税申报表 .......................................................................................... 52
2.3.1.9资源税纳税申报表 .......................................................................................... 54
2.3.1.10土地增值税纳税人申报表 .............................................................................. 55
2.3.1.11基金(费)缴纳申报表 ...................................................................................... 60
2.3.1.12地方税（费）代扣代缴、代征代缴报告表 ..................................................... 61
2.3.2在线申报........................................................................................................... 63
2.3.3注意问题........................................................................................................... 67
2.4查询统计 .................................................................................................................... 68
2.4.1申报信息查询.................................................................................................... 68
2.4.2涉税财务信息查询............................................................................................. 70
2.4.3纳税人登记信息查询 ......................................................................................... 72
2.4.4纳税人税种鉴定信息查询 .................................................................................. 73
2.4.5纳税人银行信息查询 ......................................................................................... 74
网上申报客户端
1 系统登陆
点击桌面上网上申报的快捷方式运行客户端软件
系统显示：
1.1网络连接
1.1.1 需要设置代理
若纳税人连接网络需要设置代理,请按照系统提示填写正确代理,点击【确定】按钮,系统进入CA身份验证页面.
1.1.2不需要设置代理:
如果用户在本地连接网络不需要设置代理,就不要选中上图标注的【使用代理服务器】.直接点击
【确定】按钮. 系统进入CA身份验证页面.
1.2 CA身份认证
在USB端口插入陕西省数字证书认证中心提供的usb-key,进入网上申报系统，系统默认选中usb-key中的证书
分支流程1: 点击【确定】,系统将要求输入usb-key的pin码
用户输入pin码,点击【确定】.系统验证pin是否正确.
若正确,程序进入系统登陆界面.
若输入pin码不正确,系统显示
点击【是】返回到证书认证页面重新验证.点击【否】软件自动关闭.
分支流程2: 点击【取消】,系统返回到证书验证确认页面
点击【是】返回到证书认证页面重新验证.点击【否】软件自动关闭.
分支流程3: 点击【查看证书】,系统显示证书信息,以供查看
.
点击【确定】返回到证书验证页面.
1.3登陆
用户通过身份校验后,系统进入登陆页面,并自动带出usb-key中设定的管理代码。
管理代码不可修改
.
分支流程1 点击【取消】系统退出.
分支流程2 点击【登陆】
◆如果用户是第一次进入该系统，则需要添加用户，系统提示：
点击【确定】按钮会看到如下图所示的成功提示框：
点击【确定】后系统进入网上申报的主页面。
◆如果不是第一次登陆,，点击【登陆】就可以直接进入网上申报的主页面。
管理代码和软件版本会显示在主页面的左下角。
1.4系统安全控制
1．系统将定时监测usb-key的状态，如果key被拔出，则提示重新选择证书和输入pin码（具体操作与登陆时相同），通过此步骤则可继续操作软件，如未通过则系统将自动退出。
2．登陆系统、同步更新数据、上传操作时输入的pin码有效时间为3分钟，如超过这个时间，在进行同步更新数据或上传操作则需重新选择证书和输入pin码（具体操作与登陆时相同）。
2网上申报
网上申报系统分为四大功能模块:系统功能,财务报表,申报表,查询统计
.
2.1系统功能
2.1.1同步更新数据
此菜单用于同步更新本地的报表及字典表信息。
◆ 在纳税人第一次使用该客户端时，必须同步更新数据，把填写申报表所需的字典表
等信息更新到本地。否则，“财务报表”、“申报表”、“查询统计”菜单不可用。 ◆ 若不是第一次使用，但本地的字典表信息不是最新版本，在上传报表时系统会提示
“字典表不是最新版本，请更新”，这时也需要在“同步更新数据”模块进行数据更新。
点击 ”系统功能”—>”同步更新数据” 系统进入到如下页面：
字段说明:
上传日期: 时间段默认为系统当前时间.纳税人可以根据具体情况更改时间进行查找.
报表类型: 分为申报表,财务报表,字典表.系统默认为”全部”,包括申报表,财务报表,字典表所有
类型.
操作说明: 点击【查询】
◆ 如果有可下载的资料，系统会列出详细信息。如下图：
点击【同步】,系统监测pin码是否在有效时间内,若超过时间限制,会弹出身份验证框要求进行身份验证.(和登陆系统时相同) 若成功则提示如下：
◆如果没有可供下载的资料则提示：
2.1.2数据导出
点击”数据导出”菜单看到如下的页面：
页面说明:
报表类型: 列出所有可申报的报表.选择要查询的报表.”请选择”默认是全部报表.
录入日期: 填写报表的日期,默认为系统当前时间.纳税人可根据自己的需要进行修改. 导出路径: 导出文件要存放的路径.
导出类型: 导出的文件格式.系统默认为XML格式.不可更改.
点击【查询】,系统查询出满足条件的信息,如下图:
选择要导出的资料,将其前面的复选框选中，如下图：
点击导出路径后面的【浏览】按钮选择要保存的路径：
点击【确定】,要保存的文件的路径选择好了。 点击【导出】按钮得到如下图的成功提示
文件导出成功，点【确定】按钮返回到主页面。
2.1.3数据导入
数据导入是数据导出的反操作,可以用此功能把以前从本系统导出的文件再导进来,方便已填写报表的保存和用户的使用
.
点击 “数据导入” 菜单进入如下页面：
页面说明:
报表类型: 列出所有可申报的报表.选择要导入的报表.”请选择”默认是全部报表.
选择导入路径: 点【浏览】选择导入路径，其操作同数据导出。然后点击【查询】按钮，得到如下的页面：
选中要导入的报表,点击【导入】按钮系统显示：
【清空】按钮用于清空所查询出的文件列表，以便重新选择路径进行查询。 数据导入功能完成.
2.2财务报表
2.2.1财务报表数据录入
点击财务报表数据录入菜单进入如下页面：
页面说明:
录入日期:填写财务报表的时间.默认系统时间的月初到月末. 资料名称:资产负债表, 利润及利润分配表, 现金流量表. 报表状态:没有填写的报表时显示”未录入”.
填写后没有上传显示”已录入未上传”. 填写后上传后显示”已上传”.
上传后又对报表做了修改,再次显示”上传后已修改”. 修改后上传显示”已上传”
2.2.1.1资产负债表
页面说明:
界面整体分两部分：
①上侧：见上图红框中.为纳税人的一些基本信息及该报表的属期，不可更改
②中间：为该报表的填写栏。该报表都为手工输入，纳税人根据自身情况输入相应的内容。 字段说明： 共四列：
项目：为固定表头信息。 行次：为行序号。
年初数：手工输入。 期末数：手工输入。
操作说明:
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。直到所有
数据输入合法,保存成功. 清空：点击【清空】按钮
若报表状态不是”未录入”,则清空报表数据,并改报表状态为”未录入”
若报表状态是”未录入”,则清空报表数据
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写或修改。 自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格。
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。
2.2.1.2利润及利润分配表类
点击利润及利润分表类进入利润及利润分配表的填写界面。如下图：
字段说明：
项目：为固定行表头信息。
行次：为行序号。 本月数：手工输入。 本年累计数：手工输入。
操作说明:
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。直到所有数据输入合法,保存成功. 清空：点击【清空】按钮
若报表状态不是”未录入”,则清空报表数据,并改报表状态为”未录入” 若报表状态是”未录入”,则清空报表数据
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写或修改。 自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格。
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。
2.2.1.3现金流量表
点击现金流量表类进入现金流量表的填写界面。如下图：
字段说明：
项目：为固定行表头信息。
行次：为行序号。 金额：手工输入。
操作说明:
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。直到所有
数据输入合法,保存成功. 清空：点击【清空】按钮
若报表状态不是”未录入”,则清空报表数据,并改报表状态为”未录入”
若报表状态是”未录入”,则清空报表数据
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写或修改。
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格。
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。
2.2.1.4注意问题
在进入财务报表录入页面,报表状态显示”未录入”.如图所示
:
系统会弹出如下的提示框
.
在报表录入界面填写完财务报表,点击【保存】时,系统会自动校验输入数据的合法性.若填写有误,
直到报表数据填写无误时，系统提示：
点击【确定】按钮返回到财务报表数据录入界面。 可以看到报表状态变为“已录入未上传”，如下图所示：
2.2.2财务报表数据上传
点击财务报表数据上传菜单，系统显示已录入未上传的报表,并默认选中,如下图所示：
点击【测试连接】按钮，测试网络连接是否正常.如果网络连接正常则提示
点击【上传】按钮就可以将报表状态为”已录入未上传”或”上传后已修改”的报表进行上传。如上传成功则可以看到上传成功的提示，上传成功后该财务报表状态变为已上传。如下图：
2.3申报表
2.3.1申报表录入
点击”申报表录入”菜单进入如下页面：
点击【新增申报表】按钮，可以看到如下图的页面：
选择要填写的申报表点击【确定】按钮就可进入录入页面。 报表说明: 以 >为例,其他申报表相同. 报表的填写页面分为3部分,如下图所示
第一部分:图中第一个红色框标注部分: 报表的表头部分,显示纳税人的基本信息,不可修改. 第二部分:图中第二个红色框标注部分: 为报表的填写栏。填写栏中的单元格分为3类：手工输入、
不可编辑及选择框，其中不可编辑的依据其它相关单元格的内容自动获取（具体规则以
实际为准）。填写时依次从左到右填入，纳税人根据自身情况输入或选择相应的内容。
第三部分: :图中第三个红色框标注部分: 报表的表尾部分 纳税声明签章栏.手工输入.
2.3.1.1营业税纳税申报表
点击申报表界面中的【新增申报表】按钮，弹出如下对话框：
在下拉框中选择【营业税纳税申报表】，点击【确定】按钮进入该申报表的填写界面。如下图：
页面说明:营业税纳税申报表总共包含8张申报表: 营业税纳税申报表（扣税依据） 交通运输业（资料）
建筑业（资料）
异地提供建筑业劳务（资料） 服务业（资料）
服务业减除项目金额明细（资料） 娱乐业（资料）
金融保险业（资料）
其中营业税纳税申报表（扣税依据）为申报表，其他为资料表。
2.3.1.1.1营业税纳税申报表
字段说明： 应税项目（列号1）：选择。 品目（列号2）：选择。
应税收入（列号3）：手工输入。
应税减除项目金额（列号4）：手工输入。 应税营业额（列号5）：3－4. 免税收入（列号6）：手工输入。 税率（列号7）：根据品目自动带出。 本期税款计算_小计（列号8）：9＋10。
本期税款计算_本期应纳税额（列号9）：（5－6）×7。 本期税款计算_免减税额（列号10）：6×7。 本期税款计算_减免依据（列号11）：选择。
税款缴纳_期初欠缴税额（列号12）：手工输入。 税款缴纳_前期多缴税额（列号13）：手工输入。
税款缴纳_本期已缴纳税额_小计（列号14）：15＋16＋17。 税款缴纳_本期已缴纳税额_已纳本期应纳税额（列号15）：手工输入。 税款缴纳_本期已缴纳税额_本期已被扣缴税额（列号16）：手工输入。 税款缴纳_本期已缴纳税额_本期已缴欠缴税额（列号17）：手工输入。 税款缴纳_本期应缴税额计算_小计（列号18）：19+20。 税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号19）：9－15－16。 税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴欠税税额（列号20）：12－13－17。
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格，
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：在最后一行的最后一个可编辑的单元格按【回车】即可新增一行。 删除行：选中要删除的行,点击右键删除该行.
2.3.1.1.2交通运输业
字段说明：
应税项目（列号1）：固定。
营业税_应税收入（列号2）：手工输入。 营业税_应税减除项目金额_小计（列号3）：4＋5。
营业税_应税减除项目金额_支付合作运（列号4）：手工输入。 营业税_应税减除项目金额_其他减除项（列号5）：手工输入。 营业税_应税营业额（列号6）：2－3。 营业税_免税收入（列号7）：手工输入。 税率（列号8）：根据品目带出。 本期税款计算_小计（列号9）：10＋11。
本期税款计算_本期应纳税额（列号10）：（6－7）×8。 本期税款计算_减（免）税额（列号11）：7×8。 税款缴纳_期初欠缴税额（列号12）：手工输入。 税款缴纳_前期多缴税额（列号13）：手工输入。 税款缴纳_本期已缴税额_小计（列号14）：15＋16。
税款缴纳_本期已缴税额_已缴本期应纳税额（列号15）：手工输入。 税款缴纳_本期已缴税额_本期已缴欠缴税额（列号16）：手工输入。 税款缴纳_小计（列号17）：18+19。
税款缴纳_本期期末应缴税额（列号18）：10-15。 税款缴纳_本期期末应缴欠缴税额（列号19）：12-13-16。
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格.
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：无此功能。 删除行：无此功能。
【保存】点击保存时.系统校验 交通运输业表中对应”应税项目” 的税款缴纳_本期期末应缴税额（列号18） 和 营业税纳税申报表中 交通运输业 的税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号19）是否相等,若相等,保存成功.若不等,系统给出提示. 【清空】，清除交通运输业（资料）的输入内容。
2.3.1.1.3建筑业
字段说明： 营业额_应税收入（列号3）：手工输入。 营业额_应税减除项目金额_小计（列号4）：5＋6＋7。 营业额_应税减除项目金额_支付给分（转）包人工价款（列号5）：手工输入。
营业额_应税减除项目金额_减除设备价款（列号6）：手工输入。 营业额_应税减除项目金额_其他减除项目金额（列号7）：手工输入。
营业额_应税营业额（列号8）：3－4。 营业额_免税收入（列号9）：手工输入。 税率（%）（列号10）：根据应税项目自动带出。 本期税款计算_小计（列号11）：12+13。 本期税款计算_本期应纳税额（列号12）：（8－9）×10。 本期税款计算_免（减）税额（列号13）：9×10。 税款缴纳_期初欠缴税额（列号14）：手工输入。 税款缴纳_前期多缴税额(列号15)：手工输入。
税款缴纳_本期已缴税额_小计（列号16）：17＋18＋19。 税款缴纳_本期已缴税额_已缴本期应纳税额（列号17）：手工输入。 税款缴纳_本期已缴税额_本期已被扣缴税额（列号18）：手工输入。 税款缴纳_本期已缴税额_本期已缴欠缴税额（列号19）：手工输入。
税款缴纳_本期应缴税额计算_小计（列号20）：21+22。 税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号21）：12―17―18。 税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴欠缴税额（列号22）：14―15―19。
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格，
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：无此功能。 删除行：无此功能。
【清空】清除建筑业（资料）的输入内容。
【保存】点击保存时.系统校验 建筑业表中对应”应税项目” 的税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号21） 和 营业税纳税申报表中 建筑业 的税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号19）是否相等,若相等,保存成功.若不等,系统给出提示.
2.3.1.1.4异地提供建筑业劳务
字段说明： 应税项目（列号1）：选择。 本期应缴税额情况_应缴纳税款金额（列号2）：手工输入。
本期应缴税额情况_税收缴款凭证号（列号3）：手工输入。
本期收到开具扣缴税款通知书情况_本期已（被）代扣代缴税额（列号4）：手工输入。 本期收到开具扣缴税款通知书情况_税收缴款凭证号（列号5）：手工输入。
本期收到开具扣缴税款通知书情况_税款所属期_起始月份（列号6）：手工输入。 本期收到开具扣缴税款通知书情况_税款所属期_终止月份（列号7）：手工输入。 本期收到开具扣缴税款通知书情况_被扣缴单位纳税人识别号（列号8）：手工输入。 本期收到税收缴款书情况_已入库税收缴款书所列营业税税额（列号9）：手工输入。 本期收到税收缴款书情况_已入库税收缴款书凭证号（列号10）：手工输入。 本期收到税收缴款书情况_税款所属期_起始月份（列号11）：选择。 本期收到税收缴款书情况_税款所属期_终止月份（列号12）：选择。 本期收到减免税批准文书情况_核准减免税税额（列号13）：手工输入。 本期收到减免税批准文书情况_税务减免批准文书号（列号14）：手工输入。 本期收到减免税批准文书情况_批准文书有效期_起始月份（列号15）：选择。
本期收到减免税批准文书情况_批准文书有效期_终止月份（列号16）：选择。 倒数第三行合计为该行以上各列合计。
倒数第二行代扣代缴：4、5、8、9、10、13、14列为手工输入。6、7、11、12、15、16列为选择。
填写规则:
“合计” 行以上的表格,4,5,6,7,8 列不填. “代扣代缴”行 2,3 列不填.
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格，
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：在最后一行的最后一个可编辑的单元格按【回车】即可新增一行。 删除行：选中要删除的行点击右键删除. 最后3行不能删除. 【清空】：清除表中所填写内容。 【取消】：放弃本次操作.
2.3.1.1.5服务业
字段说明：
应税项目（列号1）：固定。 营业税_应税收入（列号2）：手工输入。
营业税_应税减除项目金额（列号3）：手工输入。 营业税_应税营业额（列号4）：2-3。 营业税_免税收入（列号5）：手工输入。 税率（列号6）：根据应税项目自动带出。 本期税款计算_小计（列号7）：8+9。
本期税款计算_本期应纳税额（列号8）：（4－5）×6。 本期税款计算_免（减）税额（列号9）：5×6。 税款缴纳_期初欠缴税额（列号10）：手工输入。 税款缴纳_前期多缴税额（列号11）：手工输入。
税款缴纳_本期已缴税额_小计（列号12）：13＋14。 税款缴纳_本期已缴税额_已缴本期应纳税额（列号13）：手工输入。 税款缴纳_本期已缴税额_本期已缴欠缴税额（列号14）：手工输入。 税款缴纳_小计（列号15）：16＋17。 税款缴纳_本期期末应缴税额（列号16）：8－13。
税款缴纳_本期期末应缴欠缴税额（列号17）：10－11－14。
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格，
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：无此功能。
删除行：无此功能。 【清空】：清除表中所填写内。
【保存】:：点击保存时.系统校验 服务业表中对应”应税项目” 的税款缴纳_本期期末应缴税额（列
号16） 和 营业税纳税申报表中 服务业 的税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末
应缴税额（列号19）是否相等,若相等,保存成功.若不等,系统给出提示.
2.3.1.1.6服务业减除项目金额明细
字段说明：
列表头：应税项目、项目、减除项目名称及金额、金额小计。
行表头：有旅游业、广告业、代理业、旅店业、饮食业、仓储业、租赁业、其它服务业；都
是品目。
每一行的减除项目名称行填写相应的项目名称，金额行对应该项目的金额。
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格，
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：无此功能。 删除行：无此功能。
【清空】 清除所填内容.
【保存】 点击保存时,系统校验该表中应税项目的减除金额小计和服务业营业税纳税申报表中的
对应项目的应税减除项目金额(第二列)是否相等,若相等,则保存成功,若不等,给出提
示.
2.3.1.1.7娱乐业
字段说明： 应税项目（列号1）：固定行表头。
营业税_应税收入（列号2）：手工输入。 营业额_应税减除项目金额（列号3）：手工输入。 营业税_应税营业额（列号4）：2－3。 营业额_免税收入（列号5）：手工输入。 税率(%)（列号6）：在下拉框中选择.
本期税款计算_小计（列号7）：8＋9。 本期税款计算_本期应纳税额（列号8）：（4－5）×6。 本期税款计算_免（减）税额（列号9）：5×6。 税款缴纳_期初欠缴税额（列号10）：手工输入。 税款缴纳_前期多缴税额（列号11）：手工输入。
税款缴纳_本期已缴税额_小计（列号12）：13+14。 税款缴纳_本期已缴税额_已缴本期应纳税额（列号13）：手工输入。
税款缴纳_本期已缴税额_本期已缴欠缴税额（列号14）：手工输入。 税款缴纳_本期应缴税额计算_小计（列号15）：16+17。 税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号16）8-13。 税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴欠缴税额（列号17）：10-11-14。
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格，
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：无此功能。 删除行：无此功能。 【清空】：清除该表所填内容.
【保存】：点击保存时,系统校验该表应税项目对应的税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号16） 和 营业税纳税申报表中 对应应税项目 的税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号19）是否相等,若相等,保存成功.若不等,给出提示信息.
2.3.1.1.8金融保险业
字段说明： 经营项目（列号1）：固定行表头。
营业税_应税全部收入（列号2）：手工输入。 营业税_应税减除项目额（列号3）：手工输入。 营业税_应税营业额（列号4）：2-3。 营业税_免税全部收入（列号5）：手工输入。 营业税_免税减除项目额（列号6）：手工输入。 营业额_免税营业额（列号7）：5-6。 税率(%)(列号8)：选择。 本期_应纳税额（列号9）：4×8。
本期_免（减）税额（列号10）：7×8。 本期_已纳税额（列号11）：手工输入。 本期_应补（退）税额（列号12）：9－10－11。
操作说明:
自动换单元格：在可编辑的单元格按【回车】，即可换到其右边的单元格，
换行：在每一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可定位到下一行第一个单元格。 新增行：无此功能。 删除行：无此功能。 【清空】：清除该表所填内容.
【保存】：点击保存时,系统自动校验该表本期_应补（退）税额（列号12）和营业税纳税申报表中金融保险业的税款缴纳_本期应缴税额计算_本期期末应缴税额（列号19）是否相等, 校验通过，予以保存，否则给出提示信息。
【取消】放弃本次营业税纳税申报表的填写
【注】：营业税纳税申报表，中如果填写应税项目中包含，交通运输业、建筑业、服务业、娱乐业、金融保险业，则必须填写各应税项目对应的资料表，且各资料表本期期末应缴税额应与营业税纳税申报表对应的应税项目的本期期末应缴税额相等。
2.3.1.2城市维护建设税、教育费附加申报表
字段说明：
1. 税种: 城市维护建设税或教育费附加
2. 税目: 选择城市维护建设税或教育费附加相应税目 3. 征收范围: 选择城市维护建设税或教育费附加相应品目 4. 计税金额: 手工输入
5. 税(征收) 率：由所选品目带出
6. 应纳税(费)额 = 计税金额×税(征收) 率 7. 减免税(费)额: 手工输入
8. 减免依据：选择所选税种选择相应的减免依据 9. 抵扣额: 手工输入 10. 已纳税额: 手工输入
11. 应补(退)税(费)额 =应纳税(费)额–减免税(费)额–抵扣额–已纳税额
操作说明:
新增行：在最后一行最后一个可编辑的单元格按【回车】即可新增一行。 删除行：选中要删除行点击右键删除.
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。合法的保存。
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写操作
2.3.1.3 所得税类纳税申报表
2.3.1.3.1企业所得税预缴纳税申报表（查帐征收）
字段说明：
1. 品目: 下拉列表选择（企业所得税所有品目） 一 据实预缴
2. 营业收入本期金额: 手工输入 3. 营业收入累计金额: 手工输入 4. 营业成本本期金额: 手工输入 5. 营业成本累计金额：手工输入 6. 利润总额本期金额：手工输入 7. 利润总额累计金额: 手工输入
8. 税率（%）: 25%
9. 应纳所得额本期金额 =利润总额本期金额×25% 10. 应纳所得额累计金额=利润总额累计金额×25% 11. 减免所得额本期金额: 手工输入 12. 减免所得额累计金额：手工输入
13. 减免依据：下拉列表选择（企业所得税的减免依据） 14. 实际已缴所得税额累计金额: 手工输入
15. 应补（退）的所得税额累计金额=应纳所得额累计金额－减免所得额累计金额－实际已缴
所得税额累计金额 二 按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴
16. 上一纳税年度纳税所得额累计金额：手工输入
17. 本月（季）应纳税所得额本期金额: 手工输入
18. 本月（季）应纳税所得额累计金额: 手工输入 税率25%.
19. 本月（季）应纳所得税额本期金额：本月（季）应纳税所得额本期金额×25% 20. 本月（季）应纳所得税额累计金额: 本月（季）应纳税所得额累计金额×25% 三 按照税务机关确定的其他方法预缴
21. 本月（季）确定预缴的所得税额本期金额: 手工输入
22. 本月（季）确定预缴的所得税额累计金额: 手工输入
注意:以上三种申报方式每次只能填写一种.只按一种方式扣税.
23. 总机构应分摊的所得税额本期金额: 手工输入 24. 总机构应分摊的所得税额累计金额: 手工输入
25. 中央财政集中分配的所得税额本期金额: 手工输入 26. 中央财政集中分配的所得税额累计金额: 手工输入 27. 分支机构分摊的所得税额本期金额: 手工输入 28. 分支机构分摊的所得税额累计金额: 手工输入 29. 分支机构分配比例本期: 手工输入
30. 分支机构分配比例累计: 手工输入
31. 分支机构分配的所得税额本期金额: 手工输入 32. 分支机构分配的所得税额累计金额: 手工输入
操作说明:
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。
合法的保存。
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写。
2.3.1.3.2企业所得税预缴纳税申报表（核定征收）
字段说明：
1. 品目：下拉列表选择（企业所得税所有品目）
按收入总额核定应纳所得额
2. 收入总额：手工输入
3. 税务机关核定的所得税率：手工输入
4. 应纳税所得额＝收入总额×税务机关核定的所得税率 按成本费用核定应纳所得额
5. 成本费用总额：手工输入
6. 税务机关核定的所得税率：手工输入 7. 应纳税所得额＝成本费用总额／（１－税务机关核定的所得税率）×税务机关核定的所得税率
按经费支出换算应纳所得
8. 经费支出总额：手工输入
9. 税务机关核定的所得税率：手工输入
10. 换算的收入额＝经费支出总额／（１－税务机关核定的所得税率） 11.应纳税所得额＝税务机关核定的所得税率 ×换算的收入额
12. 税率（25％）：２５％
13. 应纳所得税额：按收入总额核定应纳所得额应纳税所得额（或者按成本费用核定应纳所得额应纳税所得额或者按经费支出换算应纳所得额应纳税所得额）×税率
14. 减免税额：手工输入
15. 减免依据：下拉列表选择（企业所得税的减免依据）
16. 已缴纳所得税：手工输入
17. 应补（退）所得税＝应纳所得税额－减免税额－已缴纳所得税
操作说明:
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。合法的保存。
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写。
2.3.1.3.3个人所得税扣缴义务人报告表(汇总
)
字段说明：
1. 人数: 手工输入
2. 所得项目: 选择个人所得税相应税目 3. 所得期间起:系统带出.默认上月月初 4. 所得期间止: 系统带出.默认上月月末 5. 收入金额: 手工输入 6. 减除费用: 手工输入 7. 抵扣额: 手工输入
8. 应纳税所得额: 收入金额-减除费用
9. 税率:系统带出.
10. 速算扣除数:系统带出
11. 扣缴所得税额: 应纳税所得额* 税率-速算扣除数. 操作说明:
新增行：在最后一行最后一个可编辑单元格按【回车】即可新增一行。
删除行：选中要删除行的任意单元格，按鼠标右键选择【删除】即可删除该行。
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。合法的保
存。
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写。
2.3.1.4烟叶税纳税申报表
字段说明：
1. 烟叶收购金额（烟叶购买金额）：手工输入 2. 税率：自动带出
3. 应纳税额 = 烟叶收购金额（烟叶购买金额）× 税率 4. 已纳税额：手工输入
5. 应入库税额 = 应纳税额 － 已纳税额
新增行：在最后一行最后一个的可编辑单元格或最后一个不可编辑单元格, 按【回车】即可新增一行。
删除行：选中要删除行点击右键删除。
操作说明:
保存：点击【保存】按钮，系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。合法的保存。
取消：点击【取消】按钮放弃本次填写。
2.3.1.5车船税纳税申报表
字段说明：
1. 车船类别: 选择车船税相应税目. 2. 车船标准: 选择车船税相应品目
3. 数量: 手工输入 4. 单位税额 税率
5. 应纳税额 手工输入
6. 减免税项目 下拉列表相应减免依据 7. 免税税额: 手工输入 8. 已纳税额: 手工输入
9. 应补(退)税额 = 应纳税额 – 免税税额 - 已纳税额
操作说明:
新增行：在最后一行最后一个可编辑单元格或末尾的不可编辑单元格, 按【回车】即可新增一行。 删除行：选中要删除行的任意单元格，按鼠标右键选择【删除】即可删除该行。
【保存】：系统自动校验输入数据的合法性，不合法的给出错误信息。合法的保存。 【取消】：按钮放弃本次填写。
2.3.1.6城镇土地使用税纳税申报表
字段说明：
1 坐落地点: 手工输入
2 上期占地面积: 手工输入
3 本期增减 : 手工输入. 增加输正数,减少输负数. 4 本期实际占地面积: 上期占地面积 + 本期增减 5 法定免税面积: 手工输入
6 应税面积: 本期实际占地面积 - 法定免税面积 7 土地等级 : 选择相应的品目信息 8 适用税率: 由系统根据土地等级带出 9 全年应缴纳额: 应税面积*适用税率 10 缴纳次数: 手工输入
11 应纳税额: 全年应缴纳额/缴纳次数 12 已纳税额: 手工输入
13 应补(退)税额: 应纳税额-已纳税额