浙江大学远程教育学院
《商业银行经营与管理》课程作业
姓名：
年级： 卢缘萍 15春 学 号： 学习中心： [1**********]1 西溪校区
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一、判断题
1．商业银行公司治理的基本要求是要保护好银行股东的利益。(错)
2．银行融资在金融活动中仍占据主导地位，主要是体现为累计融资额度大。 （对）
3．我国对商业银行存款人权益实行的是绝对的保护制度。 （对）
4．在中国，消费贷款有广义和狭义之分，狭义的消费贷款不包括以不动产等大宗财产作为抵押的贷款。（对）
5．贷款风险的五级分类法只适用于贷款资产。（错）
6．银行流动性管理的效力应只在于应付日常的流动性需求，而对于因市场信心等形成的信誉、流动性危机是难以应付的。（错）
6．银监会目前将会进一步强化对商业银行资产负债的比例监控。（对）
7．从长远的未来来分析，商业银行应当以不再具有特殊性的、新型金融中介机构进行自己的功能定位。（错）
8．法人只有向工商行政管理部门登记并连续办理了年检手续，才具备从银行获得贷款的基本条件。（对）
9．贷款价格构成中的隐含价格并不能给银行带来实际的利益。（错）
10．行长对贷审委所作出的决议享有一票否决权。（对）
11．单位协定存款是一种分层次按不同利率标准计息的存款品种。（错）
12．商业银行存款的基本特征是：由银行承担融资风险和对存款人的偿付义务。（对）
13．打包贷款虽然是一种以信用证为抵押、对出口商发放的有用途限制的短期贸易融资，但它实质上是一种无抵押的信用贷款。（对）
14．真正用于个人消费的贷款需求对利率变化的敏感度较低。（错）
15．从融资期限来讲，票据发行便利银行提供的一种中期性的表外融资服务。
（错）
二、填空题
1．商业银行经济资本指银行用以弥补 非预期 损失的资本。
2．在远期利率协议的交易中，当市场利率上升、市场参考利率高于协议利率时，应当由
场利率上升的风险，应当作为远期利率协议的 买 方的身份与人进行交易。
3．《商业银行法》就银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例所
作的限制性规定是不得超过 10 %。
4．在金融市场结构演变进程中，传统银行应当逐步实现从 新型银行 的战略转型。
5．商业银行负债购买理论体现了银行家的一种 高风险 的倾向。
6. 商业银行公司治理的基本要求是 （1）完善董事会、股东大会、监事会、高级
管理层的议事制度和决策程序，（2）明确股东、董事、监事、高级管理人员的
权利和义务，（3）建立建全以监事会为核心的监督机制，（4）建立立完善的信
息报告和信息披露制度。（5）建立合理的薪酬制度，强化激励约束机
制 。
7．如果银行要利用利率期货进行套期保值交易、以防范利率下降的风险，那么
银行应当进行利率期货的 多 头交易。
8．银行流动性管理的效力只能应付 资金 的流动性需求，对于流动性危
机是难以应付的。
9．传统银行业功能发挥的基本特征是金融功能的 融资
。
三、名词解释
1. 商业银行
答：商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种
金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能，综合
性服务的金融企业。
2. 商业银行流动性
答：所谓流动性，是指资产变现的能力。衡量资产流动性的标准有两个:一是资
产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该项资产的流动性就越强；二是资
产变现的速度，某项资产变现的速度越快，即越容易变现，则该项资产的流动性
就越强。
3. 私人银行业务 答：私人银行服务是银行服务的一种，专门面向富有阶层，为富豪们提供个人财
产投资与管理的服务，一般需要拥有至少100万美元以上的流动资产才可在较大
型的国际金融公司或银行中申请开设此类服务。
4. 银行资本、经济资本、预期损失和非预期损失
答：广义上的资本即资产负债表中的总资产减去总负债后的所有者权益。
而银行的资本和资本金是等同的概念。所谓银行资本金是指银行股东为赚取利润而投入银行的货币和保留在银行的收益，其内涵比一般的资本更宽泛，根据实际情况某些债务也可计算在资本金内。
经济资本：经济资本是一个新出现的统计学的概念，是与“监管资本（RC ，Regulatory Capital ）”相对应的概念。经济资本从银行内部讲，应合理持有的资本。从银行所有者和管理者的角度讲，经济资本就是用来承担非预期损失和保持正常经营所需的资本。经济资本是描述在一定的置信度水平上（如99%），一定时间内（如一年），为了弥补银行的非预计损失（UL,unexpected losses）所需要的资本。
预期损失：是商业银行预期在特定时期内资产可能遭受的平均损失。 非预期损失：是商业银行一定条件下最大损失值超过平均损失值的部分。
5. 银行负债、主动型负债、被动型负债
答：银行负债：银行负债有广义有狭义之分。广义负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负债主要是指银行存款、借款等一切非资本性的债务。
6. 单位通知存款、单位协定存款
答：单位通知存款是指存款人在存入款时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取的存款。
单位协定存款：单位协定存款是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。
7. 同业拆借与回购交易
答：同业拆借：或同业拆款、同业拆放、资金拆借，又称同业拆放市场，是金融机构之间进行短期、临时性头寸调剂的市场。是指具有法人资格的金融机构及经法人授权的金融分支机构之间进行短期资金融通的行为，一些国家特指吸收公众存款的金融机构之间的短期资金融通，目的在于调剂头寸和临时性资金余缺。 回购交易：回购交易是质押贷款的一种方式，通常用在政府债券上。债券经纪人向投资者临时出售一定的债券，同时签约在一定的时间内以稍高价格买回来。债券经纪人从中取得资金再用来投资，而投资者从价格差中得利。
8. 金融债券与银行的次级债券
答：金融债券：金融债券是银行等金融机构作为筹资主体为筹措资金而面向个人发行的一种有价证券，是表明债务、债权关系的一种凭证。债券按法定发行手续，承诺按约定利率定期支付利息并到期偿还本金。它属于银行等金融机构的主动负债。
次级债券：次级债券，是指偿还次序优于公司股本权益、但低于公司一般债务的一种债务形式。
9. 央行票据
答：央行票据即中央银行票据，是中央银行为调节向商业银行发行的短期债务凭证，其实质是中央银行债券。之所以叫“中央银行票据”，是为了突出其短期性特点， 中央银行发行的央行票据是中央银行调节基础货币的一项货币政策工具，目的是减少商业银行可贷资金量。
10. 信用贷款、担保贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款、票据贴现
答：信用贷款：其特征就是债务人无需提供抵押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证的。
担保贷款：担保贷款，是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。担保贷款包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。
保证贷款：保证贷款指贷款人按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时，按规定承担连带责任而发放的贷款。
抵押贷款：抵押贷款指借款者以一定的抵押品作为物品保证向银行取得的贷款。它是银行的一种放款形式、抵押品通常包括有价证券、国债券、各种股票、房地产、以及货物的提单、栈单或其他各种证明物品所有权的单据。贷款到期，借款者必须如数归还，否则银行有权处理抵押品，作为一种补偿。
质押贷款：质押贷款是指贷款人按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利为质押物发放的贷款。
票据贴现：票据贴现是对持票人来说，贴现是将未到期的票据卖给银行获得流动性的行为，这样可提前收回垫支于商业信用的资本，而对银行或贴现公司来说，贴现是与商业信用结合的放款业务。
11. 通知放款、循环信贷、买方信贷、过桥贷款、银团贷款、混合或联合贷款 答：通知放款：西方商业银行放款的一种形式。是一种无固定期限，可由借贷任何一方随时通知清偿的一种放款。
循环信贷：. 循环贷款协定是银行具有法律义务地承诺提供不超过某一最高限额
的贷款协定。
买方信贷：是出口国银行直接向外国的进口厂商或进口方银行提供的贷款。 过桥贷款：过桥贷款（bridge loan）又称搭桥贷款，是指金融机构A 拿到贷款项目之后，本身由于暂时缺乏资金没有能力运作，于是找金融机构B 商量，让它帮忙发放资金，等A 金融机构资金到位后，B 则退出。这笔贷款对于B 来说，就是所谓的过桥贷款。
银团贷款：根据我国法律规定，银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。
混合贷款：是指由外国政府或商业银行联合起来向借款国提供贷款，用于购买贷款国的资本商品和劳务。
联合贷款：联合贷款是由两家或数家银行一起对某一项目或企业提供贷款。联合贷款的金额一般小于银团贷款，组织形式比银团贷款简单，没有主牵头行和牵头行之分。一般只有一家银行担任代理行，负责同其他银行的联系，并对贷款进行管理。
12. 贷款制度与政策
答：贷款制度：贷款法律制度是各种旨在调节贷款关系的法律、法规和政策的总称。
贷款政策：贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针措施和程序的总称。
13. 企业流动资金贷款和投资项目贷款
答：企业流动资金贷款：流动资金贷款是为满足生产经营者在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营活动正常进行而发放的贷款。
投资项目贷款：项目贷款是指为某一特定工程项目而融通资金的方法，它是国际中、长期贷款的一种形式，工程项目贷款的简称。
14. 个人消费贷款、贷记卡和准贷记卡、个人住房贷款、住房按揭贷款
答：个人消费贷款：个人消费贷款是指银行向个人客户发放的有指定消费用途的人民币贷款业务，用途主要有个人住房、汽车、一般助学贷款等消费性个人贷款。 贷记卡和准贷记卡：
信用卡分为贷记卡和准贷记卡，贷记卡是指银行发行的、并给予持卡人一定信用额度、持卡人可在信用额度内先消费后还款的信用卡；准贷记卡是指银行发行的，持卡人按要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在规定
的信用额度内透支的准贷记卡。
个人住房贷款：个人住房贷款是指银行向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款。
住房按揭贷款：房屋按揭贷款是指个人购买的房产具有房屋产权证、能在市场上流通交易的住房或商业用房时，自己支付一定比例首付款，其余部分以要购买的房产作为抵押，向合作机构申请的贷款。
15. 贷款信用风险、信用分析
答：贷款信用风险：贷款风险通常是对贷款人而言的。从贷款人角度来考察，贷款风险是指贷款人在经营贷款业务过程中面临的各种损失发生的可能性。
信用分析：信用分析是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给与贷款及相应的贷款条件。
16. 贷款风险分类
答：但贷款风险除了信用风险之外，还有利率风险、流动性风险、通货膨胀风险等。
17. 贷款承诺费、贷款补偿余额
答：贷款承诺费：贷款承诺费也称为承担费，是指银行对己承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。也就是说，银行已经与客户签订了贷款意向协议，并为此作好了资金准备，但客户并没有实际从银行贷出这笔资金。承诺费就是对这笔已经做出承诺但没有贷出的款项所收取的费用。承诺费由于是顾客为了取得贷款而支付的费用，因此，构成了贷款价格的一部分。
贷款补偿余额：补偿性余额是银行要求借款人在银行中保持按贷款限额或实际借用额一定百分比（一般为10%至20%）计算的最低存款余额。补偿性余额有助于银行降低贷款风险，补偿其可能遭受的风险；对借款企业来说，补偿性余额则提高了借款的实际利率，加重了企业的利息负担。
18. 中间业务、表外业务
答：中间业务：商业银行中间业务广义上讲“是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务
表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
19.. 贷款承诺、票据发行便利
答：贷款承诺：贷款承诺是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。 票据发行便利：又称票据发行融资安排，是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺，期限一般为5-7年，银行保证客户以自己的名义发行短期票据，银行则负责包销或提供没有销售出部分的等额贷款。
20. 远期利率协议
答：远期利率协议：远期利率协议是协议双方约定在名义本金的基础上进行协议利率与参照利率差额支付的远期合约。
21. 利率互换
答：利率互换是指两笔货币相同、债务额相同（本金相同）、期限相同的资金，但交易双方分别以固定利率和浮动利率借款，为了降低资金成本和利率风险，双方做固定利率与浮动利率的调换。
22. 贷款出售 答：贷款出售：是指商业银行一反以往“银行就是形成和持有贷款”的传统经营哲学，开始视贷款为可销售的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式出售贷款债权给其他投资者，出售贷款的银行将从中获得手续费的收入。
23. 票据买入与福费廷 答：票据买入：买入票据是指银行应收款人要求，保留追索权地以贴现方式购入非银行付款的银行即期非跟单票据。
福费廷：福费廷(Forfeiting,原意为丧失、没收) 是指改善出口商现金流和财务报表的无追索权融资方式，包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷。
24. 进口押汇、出口押汇与打包贷款 答：进口押汇： 进口押汇指进口地银行接受包括货运单据在内的全套进口单据作为抵押，为进口商垫付货款的融资行为。进口商必须在规定的时间内付款赎单，或出具信托收据（T/R）借出货运单提货，出售后以所得货款归还银行垫款本息。
出口押汇：出口押汇就是对出口商提供的一种出口融资。出口押汇是指在出口商发运货物之后，将单据提交银行，银行在审核单证相符后，在开证行对未付单据付款之前，先向出口商付款，再凭全部单据向进口商收回贷款本息的融资行
为。
打包贷款：打包贷款是指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷款。打包贷款是一种装船前短期融资，使出口商在自有资金不足的情况下仍然可以办理采购、备料、加工，顺利开展贸易。
25. 进出口信贷
答：进出口信贷：进出口信贷是一种国际信贷方式，是一国为了支持和扩大本国大型机械、成套设备、大型工程项目等的出口，加强国际竞争能力，以对本国的出口给予利息补贴并提供信贷担保的办法，鼓励本国的银行对本国出口商资金周转的困难，或满足国外进口商对本国出口商支付货款需要的一种融资方式。进出口信贷是促进资本货物出口的一种手段。
26. 保理业务 答：保理业务：保理业务是指卖方、供应商或出口商与保理商之间存在的一种契约关系。根据该契约，卖方、供应商或出口商将其现在或将来的基于其与买方（债务人）订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保等服务中的至少两项。
27. 银行利率敏感性缺口
答：银行利率敏感性缺口：利率敏感性缺口(ISG)是指在一定时期（如距付息日一个月或3个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反之，如果资产小于负债，则为负缺口。当市场利率处于上升通道时，正缺口对商业银行有正面影响，因为资产收益的增长要快于资金成本的增长。若利率处于下降通道，则又为负面影响，负缺口的情况正好与此相反。
四、问答题
1． 商业银行的性质是什么、具有哪些方面的职能？
答：商业银行是以追求利润最大化为目标，通过金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
商业银行的职能：
商业银行的职能是就其本身性质而言的功能，强调商业银行发挥作用的内政性能。大体有以下四方面的职能。
第一、 信用中介职能。商业银行作为货币借贷双方的“中介人”，通过负债业务（集中社会上各种闲散资金）和资产业务（将集中的闲散资金投放到需要资金的国民经济各部门），实现资本的融通，对经济结构和运行过程进行调节。这是商业银行的最基本职能，最能反映其基本特征。
第二、 支付中介职能。商业银行作为企事业单位和个人的货币保管、出纳和支付代理者，通过帐户上存款转移，代理客户支付；基于储户存款，为储户兑付现款等，减少现金使用，节约流通费用，加速结算过程和货币资金周转，促进扩大再生产。支付中介和信用中介两种职能相互推进，构成商业银行借贷资本的整体运作。
第三、 信用创造职能。商业银行把负债作为货币进行流通，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款转化为存款，在存款不提或不完全提现时，专家了商业银行的资金来源，形成数倍于原始存款的派生存款。信用创造的实质是流通工具的创造，而不是资本的创造。
第四、金融服务职能。商业银行为适应经济发展和科技进步，迈组可户要求，不但开拓金融服务领域，促进资产负债业务的扩大，实现资产负债业务和金融服务的有机结合。如代发工资、提供信用证服务、代付其它费用、办理信用卡等。金融服务职能逐步成为商业银行的重要职能。
第五、调节经济的职能。
第六、风险管理的职能。
2．商业银行的经营目标是什么？经营原则有哪些、经营原则如何体现和实现协调均衡？
答：通常认为，商业银行经营管理的目标就是保证资金的安全，保持资产的流动，争取最大的盈利。这又简称为三性目标，即安全性、流动性和盈利性。
商业银行的经营一般至少应当遵守下列原则：
（1） 效益性、安全性、流动性原则。商业银行作为企业法人，盈利是其首要目
的。但是，效益以资产的安全性和流动性为前提。安全性又集中体现在流动性方面，而流动性则以效益性为物质基础。商业银行在经营过程中，必须有效地在三者之问寻求有效的平衡。我国《商业银行法》规定，商业银行以效益性，安全性和流动性为原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。商业银行既要追求自身盈利，又要注重社会效益，这是我国商业银行法所规定的经营原则。
（2） 依法独立自主经营的原则。这是商业银行作为企业法人的具体体现，也是
市场经济机制运行的必然要求。商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。作为独立的市场主体，有权依法处理其一切经营管理事务，自主参与民事活动，并以其全部法人财产独立承担民事责任。
（3） 保护存款人利益原则。存款是商业银行的主要资金来源，存款人是商业银
行的基本客户。商业银行作为债务人，是否充分尊重存款人的利益，严格履行自己的债务，切实承担保护存款人利益的责任，直接关系到银行自身的经营。如果存款人的合法权益得不到有效的尊重和保护，他们就选择其他银行导致该银行退出市场。
（4） 自愿、平等，诚实信用原则。商业银行与客户之间是平等主体之间的民事
法律关系。因此，商业银行与客户之间的业务往来，应以平等自愿为基础，公平交易，不得强迫，不得附加不合理的条件，双方均应善意、全面地履行各自的义务。
（5） 严格贷款人资信担保，依法按期收回贷款本金和利息
（6） 依法营业，不损害社会公共利益
（7） 公平竞争
（8） 依法接受中央银行与银监会的监督和管理
3． 商业银行经营的基本特点、现代商业银行外部环境的变化以及经营的新特点？
答：
（1）商业银行作为经营货币信用业务的企业，与一般工商企业
及其他经济单位相比，最显著的特点是负债经营，即利用客户的
各种存款及其他借入款作为主要的营运资金，通过发放贷款和投
资获取收益，其自有资本占资产总额的比率远远低于其他行业。
这一经营特点决定了商业银行本身就是一种具有内在风险的特
殊企业。因此，银行风险所带来的损失超过一般企业的风险损失，
它具有涉及金额大、涉及面广等特点。
（2）商业银行风险既是银行发展的内在动力又是制约力量之一。
一方面，银行风险客观存在于银行经营活动过程中，既带来挑战
又带来机遇，推动银行通过有效风险控制，规避风险负面效应，
获取较好收益。从这个意义上讲，银行风险推动银行业的发展。
另一方面，银行风险可能造成的严重后果具有警戒作用，能够对
银行行为产生一定的约束，成为银行业务过度扩张的有效制约力
量。
4．商业银行流动性的需求与供应？
答：商业银行要保持足够的流动性，以适当的价格取得可用资金的方法有两种：
一是资产变现，二是通过负债的途径，或者以扩股的方式取得资金，或者以吸收存款或借款的方式筹得资金。
商业银行为了更好地实现流动性管理目标，通常需要制定一些数量化指标，以些来衡量和反映本银行的流动性状况，这些指标可分为三大类：一是资产流动性指标，如：现金资产比例、流动性资产比率和总资产比率等；二是负债类流动性指标，如股权占总资产的比率、流动性资产比率和贷款占总资产比率；二是负债类流动性指标，如：股权占总资产的比率等，三是资产负债类综合流动性指标，如贷款占存款的比率等。商业银行可根据以上这些指标的要求编制流动性计划，这种流动性计划的主要内容是全理安排资产与负债的对应结构，使资产的期限结构的负债的期限结构相适应，避免或减少借短贷长的现象；商业银行还根据流动性计划执行情况和资产来源与运用的变化，进行头寸调剂。积极开展主动性负债业务，以弥补头寸不足，保持银行有足够的流动性。
5． 我国银行业金融机构体系？
答：银行业金融机构体系：中央银行、商业银行、专业银行（储蓄银行、不动产抵押银行、资产银行）
6. 商业银行经营规模MBS 分析法以及大银行的优势？
答：住房抵押贷款证券化(MBS)是20世纪70年代以来世界金融领域最重大的金融创新之一。它的出现，一方面改进了购房者和房地产企业的流动性约束，促进了房地产市场的整体发展；另一方面改善了商业银行和第三方机构的经营状况，拓宽了投资者的投资渠道，促进了金融市场的整体发展。
大银行由于资金实力雄厚，抵抗风险的能力相对较强。
7. 金融机构分业与混业的理论分析以及我国目前的分业经营体制？
答：分业经营模式也称专业化业务制度。其核心在于银行业、证券业、保险业、信托业之间分业经营、分业管理，各行之间有严格的业务界限。其代表首推2000年之前美国的金融制度。
混业经营模式是指银行不仅可以经营传统的商业银行业务，如存款、贷款等，还可以经营投资银行业务，包括证券承销交易、保险代理等。实行混业经营模式的金融机构主要有两种：一种是德国式的全能银行，银行依法从事包括投资在内的，涉及商业银行、证券、保险业务的各种金融业务。二是金融控股公司，此形式在美国最为发达和典型。
我国目前的分业经营体制：
我国金融业走过了一个从混业到分业的历程。改革开放以后，实行混业经
营，银行可以经营信托、证券等业务。自1992年下半年起，社会上出现了房地产热和证券投资热，大量银行信贷资金通过同业拆借进入证券市场，扰乱了金融秩序。于是从1993年7月开始政府大力整顿金融秩序，并在同年底正式提出实行分业经营。1995年以《中华人民共和国商业银行法》的立法形式确立了我国金融业分业经营的格局。1997年底，国务院进一步强调了分业经营、分业管理的原则。近些年来，相继颁布实施的各项金融法规最终从法律框架上确立了我国分业经营和分业管理的金融发展格局。实践证明，坚持分业经营和分业管理的原则，对于规范我国的金融秩序，降低和化解金融风险，促进整个金融业持续稳定发展等都发挥了重要作用。但面对不断变化的经济金融形势，分业经营也面临着诸多问题。
全球经济金融一体化、金融自由化、金融服务多元化对分业经营带来重大影响。国家间开放银行、证券、市场及西方国家的金融混业经营制度，对我国金融业现行的分业经营制度带来强烈冲击。
8. 商业银行公司治理的基本要求、我国商业银行的公司治理结构以及股东的限制制度？
答： 有效的公司治理是中国银监会对商业银行法人监管的重点。国际上因金融机构公司治理机制缺陷、风险管控失效和激励机制不科学而造成的金融机构风险时有发生，加强银行公司治理和强化公司治理监管成为世界各国银行业金融机构和监管当局的共同选择。
近年来，在监管部门推动下，中国银行业金融机构树立了公司治理理念，普遍建立了“三会一层”(股东大会、理事会、监事会和高级管理层) 为主体的公司治理组织架构，形成了多元化的股权结构，初步建立了独立运作、有效制衡、协调发展的公司治理运作机制，公司治理水平显著提高，有效性逐步增强。
银监会相关负责人指出，当前，新的形势和行业的不断发展对国内商业银行公司治理提出了更高要求，从前期探索建立具有中国特色的银行业现代企业制度、构建“三会一层”架构和推进股份制改革，向现阶段进一步优化公司治理运行机制，着重提升决策科学性和制衡有效性转进。
9. 西方国家以及我国商业银行业务运行的内部组织结构？
答：西方国家的商业银行根据产品或者业务来进行结构划分，而后在产品集团内部分设业务管理部门及职能管理部门，这种矩阵式结构由纵轴产品线和横轴职能部门组织，轴心是客户群。
我国商业银行业务运行的组织结构：我国的商业银行是按照公司治理形式组建的股份制企业，其内部组织结构形式通常由决策、执行、和监督等三个组织层次构成。
10．银行资本金的构成？
答：1、核心资本：包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润。
实收资本，按照投入主体不同，分为：国家资本金、法人资本金、个人资本金和外商资本金。
资本公积，包括股票溢价、法定资产重估增值部分和接受捐赠的财产等形式所增加的资本。它可以按照法定程序转增资本金。
盈余公积，是商业银行按照规定从税后利润中提取的，是商业银行自我发展的一种积累，包括法定盈余公积金（达到注册资本金的50%）和任意盈余公积金。 未分配利润，是商业银行实现的利润中尚未分配的部分，在其未分配前与实收资本和公积金具有同样的作用。
11．资本充足率的计算？
答:资本充足率的计算有：（1）资本与存款的比率；（2）资本与总资产的比率；
（3）资本与风险资产的比率。
12．1988年《巴塞尔协议》的基本内容，《新巴塞尔协议》的重大创新？
答：基本内容：对银行资本衡量采用了全新的方法。第一，重新界定了资本，将资本，将资本分成两部分：第一级资本称“核心资本”，由普通股股本，资本盈余，留存收益等组成。第二级资本称为附属资本，由未公开储备（根据巴塞尔委员会提出的标准，在该项目中只包括虽公开，但反映在损益表上并为银行监管机构所接受的储备），重估储备，普通贷款准备（也称一般准备），包括长期次级债券在内的混合性债务工具等所组成。第二，将银行资产负债表内的资产分作五类，并分别对各类资产规定风险权数，据以计算风险资产。第三，历史性地将银行产负债表外的资产纳入监督范围，规定了不同的信用转换系数，据此折算成表内风险资产。第四，规定了总资产与风险资产比率不得低于8%，而且要求核心资本与风险资产比率不得低于4%。
而此新协议的基本精神就是：
在当今这个十分复杂而又不断变化的金融系统里，如果希望想获得金融的安全和稳定时，只能通过结合有效的银行管理、加强市场约束和监管来实现。
1988年协议强调银行资本总量的管理，这对于减小银行破产风险和银行倒闭可能给储户造成的损失十分重要。除保留银行资本总量管理要求外，新协议确立的制度框架还通过更多强调银行自身内部管理、加强监管检查和市场约束，以保持金融系统的安全和稳定。
虽然新制度框架的重点主要是国际性主要银行，但是，它的基本原则适用于各级各类银行采用。委员会在制定新规则的过程中咨询全世界的监管者的意见，即是期望在一定时间以后，所有的主要银行都能遵守新协议。
13．我国银行资本充足率的管理办法？
答： 1. 资本充足率的计算公式：
资本充足率=（资本-扣除项）/(信用风险加权资产+12.5倍的市场风险资本) 核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)/(信用风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)
2. 银行资本:包括核心资本和附属资本。
核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。 附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。
14．银行满足资本充足率的策略？
答：（1）分子策略：增加资本总量，调整资本结构。
内源资本策略，盈余公积金；外源资本策略，发行股票、优先股或次级资本债务。
（2）分母策略：资产及业务结构调整，风险控制，压缩风险资产规模，优化资产结构以减少表内资产的信用风险暴露。
（3）强化表外业务管理，选择转换系统及对应信用风险较小的表外业务。
（4）约束风险的市场交易活动，缩小市场风险敞口。
15. 银行负债的种类及特征？
答：银行负债结构主要由存款、借入款项和其它负债三个方面的内容所组成。特征：存款始终是商业银行的主要负债，也是银行经常性资金的来源，借入负债的比重则随金融市场的发展而不断有所上升。
16. 我国存款业务的管理规则？
答：我国存款业务的管理规则是：（1）规范性原则。（2）效益性原则（3）连续性原则（4）社会性原则。
17. 存款产品创新的原则与策略？
答：存款产品创新的原则与策略为：（1）活期存款工具创新。（2）定期存款工具创新（3）储蓄存款工具创新。
18. 银行短期借款的主要特征、渠道以及管理重点？
答：短期借款的主要特征：（1）对时间和金额上的流动性需要十分明确。(2)对流动性的需要相对集中。（3）面临较高的利率风险。（4）主要用于短期头寸不足的需要。
主要渠道：（1）同业拆借 （2）向中央银行借款 （3）转贴现（4）回购协议（5）欧州市场借款（6）大面额存单。
管理重点：
（1） 主动把握借款期限和金融，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减
少流动性需要过于集中的压力。
（2） 尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身
承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。
（3） 通过多头拆借的办法借款对象和金额分散化，力争形成一部分可以长期占
用的借款余额。
（4） 正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款
的流动性需要。
19. 我国的同业拆借市场？
答：同业借款，也称为同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通。主要用于支持日常性的资金周转，它是商业银行解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。拆借方把防范信用风险放在首位，拆借主要在资金实力雄厚、信誉较好的商业总行之间进行。我国的同业拆借市场由1-7天的头寸市场和120天内的借贷市场组成。
20. 与存款比较，银行债券的特点和优势？
答：与存款比较，银行债券特点和优势体现在以下几方面：偿还性、流动性、安全性高、收益性。
21. 银行资产业务的构成。
答：资产业务，是指商业银行运用资金的业务，也就是商业银行将其吸收的资金贷放或投资出去赚取收益的活动。商业银行盈利状况如何经营是否成功，很大程度上取决于资金运用的结果 ，商业银行的资产业务一般有贷款、贴现、证券设资、金融租赁构成 ，其中以贷款和投资最为重要。
22. 银行贷款的种类及相关概念？
答：商业银行贷款按期限可划分为活期贷款、定期贷款和透支三类。
活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款。 定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款。
透支是指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它实质上是银行的一种贷款。
23. 银行贷款管理的责任制？
答：为了强化贷款管理过程中每个岗位、每个部门及每个管理人员的工作责任心，在实行‘审贷分离’的基础上，银行还应按照‘权责对应’原则，建立贷款责任制度。贷款责任制度的主要内容包括：
第一，建立以行长责任制为中心内容的贷款管理责任制体系。
第二，将贷款管理的权限与相应的责任分级落实到部门、岗位和个人，按照
‘统一领导、分级管理、各司其职、各负其责’的原则严格划定信贷
人员、信贷部门负责人、行长的贷款管理权限和责任。
第三，在划分贷款责任的前提下，明确奖罚条件和标准，实行‘奖优罚劣’，
将贷款管理工作的业绩与有关人员的利益挂钩。
第四，建立信贷人员离职审计制度。
24. 银行贷款业务的处理程序？
答：贷款业务的基本操作流程是受理，调查评价，审批，发放及贷后管理五大阶段。
25. 我国银行贷款利率的管理制度？
答：贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。银行贷款利率一般有一个基本水平，它取决于中央银行的贷币政策的有关的法律规章、资金供求状况和同业竞争状况。贷款利率的确定应以收取的利息足以弥补支出并取得合理利润为依据。
26. 信用贷款、担保贷款的具体种类及其管理要求？
答：信用贷款：是指银行完全凭借款人的良好信用提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。
担保贷款的具体种类：（1）保证与保证贷款（2）取得质押权与质权贷款（3）抵押与抵押贷款。
保证贷款管理方面：真正落实保证责任，避免出现空头担保现象，还需要在贷款过程中严格审核保证人情况。重点环节如下：借款人找保，银行核保，银行审批。 质押与抵押贷款管理方面：正确选择和估价质押物和抵押物，质押物和抵押物必须坚持四个原则，合法性原则，易售性原则，稳定性原则，易测性原则。
27. 票据贴现实质以及特点？
答：票据贴现不仅是一种票据买卖行为，它实际上是一种债权债务关系的转移，是银行通过贴现而间接地反款项放给票据的付款人，是银行贷款的一种特殊方式。
特点：贷款对象不同，是以持票人作为贷款直接对象；还款保证不同，是以票据承兑人的信誉作为还款保证；贷款期限不同，是以票据声誉期限为贷款期限；收息方式不同，实行预收利息的方法。
28. 企业流动资金贷款和投资项目贷款的贷前调查审核以及贷后检查的重点内容？
29. 个人消费贷款的特点，个人住房贷款的特点，住房按揭贷款的种类，住房按揭贷款风险管理的主要内容？
30. 贷款信用分析的基本内容，银行对企业进行财务分析的特殊出发点，个人信用风险分析的主要内容？
答：个人消费贷款的特点：利率水平较高，对利率变化的敏感性低，经济周期影响大，一般用于高档消费，敏感程度强，贷款期限一般为中长期，以分期付款偿还方式为主，消费贷款的发展受它所置身的文化传统影响较大。
个人住房贷款的特点是：指借款人借入的用于购买、建造、大修理各类型住房的贷款。用于个人住房消费，是最主要的消费贷款品种，贷款数额大，期限长；以住房的产权作抵押，附带其它保障措施；往往通过证券化在二级市场转售，在我国的政策性较强。
个人住房按揭的种类，以借款人用贷款资金所购资产作为贷款的抵押，个人购房按揭贷款，个人住房转按揭贷款，个人住房加按揭贷款，个人住房减按揭贷款，个人建房贷款，个人住房接力贷款。
住房按揭贷款风险管理的主要内容：
抵押加担保，控制按揭贷款的成数，购买双重保险，财产和人身综合险，银行对贷款资金的使用进行监控，保证专款专用。
借款人还款能力的控制，月收入的三分之一是贷款按揭的一条警戒线。
31. 贷款信用风险控制方法？
答：（1）转移风险法，担保，包括保证、抵押、质押，转让；贷款的转让与贷款证券化，保险；财产、人身保险与信用保险，信用衍生交易，套期交易和互换交易，转移市场价格风险。
（2）分散风险法，贷款方的分散：银团贷款、联合贷款，混合贷款等。借款方
的分散，避免贷款投向和投量过于集中，要求进行信贷结构调整，包括产业和行业结构调整，贷款额度结构调整，区域结构调整，种类结构调整，贷款期限和规模调整等方面。
32. 银行贷款风险的五级分类及相应制度？
答： 贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。
贷款五级分类制是银行主要依据借款人的还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，其中后三类称为不良贷款。此前的贷款四级分类制度是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、损失四类。
答：我国贷款风险等级分为：正常、关注、次级、可疑、损失。
该费雷方法不仅适用于贷款，而且也包括透支、贴现、押汇、对外担保等其它表内外信贷资产。
33. 银行资产定价的基本原则，贷款资产价格的构成及其相关内容？
答：银行资产定价的基本原则：（1）利润最大化原则（2）扩大市场份额原则（3）保证贷款安全原则（4）维护银行形象原则。
贷款资产价格的构成包括：贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。 贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。
贷款承诺费是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。
补偿余额是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。
隐含价格是指贷款定价中的一些非货币内容。
34. 中间业务的特征？
答：传统的特征（与传统资产负债业务的最根本的区别是不直接作为接待活动的一方，不与活动客户形成直接的债权债务关系，银行只与中间人身份出现。
35. 表外业务的种类及其具体构成？
答：表外业务是银行从事的，按照快计准则不计入资产负债表或不直接形成资产或负债，但能形成银行损益的各种业务。
狭义的表外业务：是指在一定条件下会转变为银行表内业务，或负债项目的经营
活动，即或有债权、负债。
广义的表外业务：包括银行的或有债权、负债以及金融服务，相当于中间业务的外延。
种类：担保、承诺、衍生工具交易、有追索权的资产出售。
36. 远期利率协议的具体操作运用？
答：交易双方约定在结算日，由卖方向买方提供一笔约定数额、期限和利率的贷款。交易双方根据约定期限档次资金，在基准日的协议利率与市场参考利率的利差，按贷款协议金额在结算日交割一笔利息差。
市场参考利率协议利率（利率上升），卖方向买方提供利差补偿；市场参考利率协议利率（利率下降），买方向卖方提供利差补偿；
37. 利率互换的功能？
答：降低融资成本或增加资产收益，降低利率风险；比如，银行利率敏感性缺口为正，可将一部分浮动利率资产资产调换成固定利率资产，或者将固定利率负债 换成浮动利率负债，从而降低利率敏感性缺口，利率缺口为负时反向操作。
38. 贷款出售的类型？
答：（1）银行视贷款为可转让资产，在贷款形成后将贷款债权出售给其它投资者，银行从中获得投入管理的佣金收入。与贷款资金产的证券存在联系。
（2）类型：更改：订立新的借款合同。转让：通知借款人债权转让的事实。参与：债权的买方获得贷款现金流的权利——无追索权和有追索权。
39. 票据买入与福费廷的实质？
答：票据买入：票据贴现是对出口商的短期融资。
福费廷主要体现在期限和追索权方面。银行承受汇率风险，进口商及其担保银行信用风险。
40. 进口押汇、出口押汇与打包贷款的实质？
答：进口押汇是指进出口双方签订商品买卖合同，进口方请求进口地银行向出口方开立按期付款的保证文件，然后开证行将此此一年间寄送给出口商，出口商见证后将货物发送给进口商。
银行为进口商开立信用证明文件的这一过程称为进口押汇，是对进口商的短期融资。
进口商必须在规定的时间付款赎单，或出具信托收据借出货运单据，提货销售后
偿还银行融资的本息。
出口押汇：是指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得各种单据，同时，根据有关条款，开出以进口商为借款人的汇票。为提前收回货款，出口商将汇票联同有关货运单据，在委托代理银行代收货款时，请求银行将该项出口汇票及有关单据先予存购。银行对票及单据进行审查后，如果认为符合规定，则予以承购，手下汇票和单据，将汇票票款加除利息后去付给出口商。
这种由出口地银行对出口商提供的短期融资，又称之为出口押汇，俗称为出口买单。
出口押汇类似于银行的贴现业务，但其安全程度较贴现更高一些。
打包贷款实质上是以买方所开信用证为抵押而发放的打包贷款，实质上是一种无担保的信用放款，银行必须十分谨慎地办理该项业务。
41. 保理业务的特点？
答：由保理商提供咨信调查、信用风险管理，以及融资服务。
42. 商业银行资产负债管理的四个阶段？
答：（1）资产管理理论：银行产生。
银行经营的基础：负债来源稳定，业务狭窄、金融市场不发达。银行经营的机制：负债被动形成，银行只在资产投放上享有决策权。
（2）商业性贷款理论：
为的是解决银行流动性和安全性问题；银行资产应集中与短期自偿性贷款、即短期流动性贷款，贷款发放要以真实的交易为基础；银行不宜发放入期贷款和消费贷款；如是要发入，也应限制在银行自有资本和储蓄额度以内。
（3）资产转移理论
为的是解决银行流动性的问题；保持解行流动性的最佳途径是持有高流动性资产，有了这一流动性管理的新办法，银行即可拿出部分资金用作长期投放。
（4）预期收入理论
贷款的安全性与流动性取决于借款人的预期收入；促进了贷款种类、结构多元化。
43. 资产负债综合管理的理论及其管理原则？
答：资产负债综合管理也称相机抉择资金管理，其管理的基本思想是：在融资计划和决策中，银行主动地利用对利率变化敏感的资金，协调的控制资金配置状态，使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。
44. 银行利率敏感性缺口的计算及其管理策略？
答：银行资产与负债的利率敏感性：利率可变的。
利率敏感性资产与负债：注意确定利率敏感性的时间界限，不同金融工具的不同敏感性程度，包括即将到期的工具和刚刚起息的定期存款。
绝对缺口，相对缺口，缺口比率。
45. 《商业银行法》对银行资产负债管理的要求？
答：（1）资本充足率指标，资本净额与表内外风险加权资产总额的比例不得低于8%，其中核心资本不得低于4%，附属资本不能超过核心资本的100%。
人民币指标：外汇存放同业款项和库存现汇之和与各项外汇存款之比不得低于5%。
拆借资金比例指标：拆入资金余额与各项存款余额之比不得超过4%，拆出资金余额与各项存款之比不得超过8%。
（2）监测性指标：
风险加权资产比例指标，表内外风险加权资产与资产总额之比。
股东贷款比例指标：向股东贷款余额与该股东已缴纳金之比。
外汇资产比例指标：外汇资产与资产总额之比。
利息回收率指标：实收利息与到期应收利息之比。
资本利润率指标：利润总额与资本总额之比。
资产利润率指标：利润总额与资产之比。
46. 雷布钦斯基 (Rybczynski)的金融体系发展四阶段理论？
答：银行主导阶段，金融体系所有功能由银行承担。
弱市场主导阶段
强市场主导阶段
证券化阶段：金融体系基本功能由金融市场承担。
47. 功能视角下银行业发展趋势以及如何实现从“融资中介”向“服务中介”的战略转型？
答：随着信息技术的发展，法律体系的不断完善，产权保障不断加加强，交易成本也不断下降，传统银行功能的一体化将被分解，金融市场履行金融体系功能的重要性将不断增加，并最终超越传统银行。
在金融体系从银行主导型向市场主导型和证券化的演变过程中，传统银行业面临着从‘融资中介’到‘服务中介’的战略转型。
经营方针从规模增长转变为收入和费用利润的增长；通过表外业务和资产证券化等金融创新提供新型的金融产品和服务；传统上捆绑在融资功能上的信息、监控、风险管理等功能被分解，成为以专业化的方式提供支付、信息、以及风险管理等金融服务；业务重心由表内业务向表外业务倾斜；收入构成由利差为主向服务费收入为主的方向转变。
48. 现代商业银行演变发展的主要趋势？
答：（1）经营混业化。
（2）规模扩大化：主要通过自我发展和并购。
（3）经营的国际化。
（4）金融创新与产品多样化：金融工具、金融服务、融资方式、管理技术和支付制度、以及业务流程等方面的创新，以表外业务的拓展为主。
（5）资产证券化：商业银行业务中的资产证券化。
（6）风险管理功能化：为一囊自身、客户及整个社会经济防范和化解金融风险，增加价值的功能。
（7）业务经营电子化与网络化：就是和物联网技术的广范应用，对支付工具、支付方式、银行业务，银行服务等产生深刻影响。
（8）风险控制机制：强化了商业银行资本金补充制度。
浙江大学远程教育学院
《商业银行经营与管理》课程作业
姓名：
年级： 卢缘萍 15春 学 号： 学习中心： [1**********]1 西溪校区
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一、判断题
1．商业银行公司治理的基本要求是要保护好银行股东的利益。(错)
2．银行融资在金融活动中仍占据主导地位，主要是体现为累计融资额度大。 （对）
3．我国对商业银行存款人权益实行的是绝对的保护制度。 （对）
4．在中国，消费贷款有广义和狭义之分，狭义的消费贷款不包括以不动产等大宗财产作为抵押的贷款。（对）
5．贷款风险的五级分类法只适用于贷款资产。（错）
6．银行流动性管理的效力应只在于应付日常的流动性需求，而对于因市场信心等形成的信誉、流动性危机是难以应付的。（错）
6．银监会目前将会进一步强化对商业银行资产负债的比例监控。（对）
7．从长远的未来来分析，商业银行应当以不再具有特殊性的、新型金融中介机构进行自己的功能定位。（错）
8．法人只有向工商行政管理部门登记并连续办理了年检手续，才具备从银行获得贷款的基本条件。（对）
9．贷款价格构成中的隐含价格并不能给银行带来实际的利益。（错）
10．行长对贷审委所作出的决议享有一票否决权。（对）
11．单位协定存款是一种分层次按不同利率标准计息的存款品种。（错）
12．商业银行存款的基本特征是：由银行承担融资风险和对存款人的偿付义务。（对）
13．打包贷款虽然是一种以信用证为抵押、对出口商发放的有用途限制的短期贸易融资，但它实质上是一种无抵押的信用贷款。（对）
14．真正用于个人消费的贷款需求对利率变化的敏感度较低。（错）
15．从融资期限来讲，票据发行便利银行提供的一种中期性的表外融资服务。
（错）
二、填空题
1．商业银行经济资本指银行用以弥补 非预期 损失的资本。
2．在远期利率协议的交易中，当市场利率上升、市场参考利率高于协议利率时，应当由
场利率上升的风险，应当作为远期利率协议的 买 方的身份与人进行交易。
3．《商业银行法》就银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例所
作的限制性规定是不得超过 10 %。
4．在金融市场结构演变进程中，传统银行应当逐步实现从 新型银行 的战略转型。
5．商业银行负债购买理论体现了银行家的一种 高风险 的倾向。
6. 商业银行公司治理的基本要求是 （1）完善董事会、股东大会、监事会、高级
管理层的议事制度和决策程序，（2）明确股东、董事、监事、高级管理人员的
权利和义务，（3）建立建全以监事会为核心的监督机制，（4）建立立完善的信
息报告和信息披露制度。（5）建立合理的薪酬制度，强化激励约束机
制 。
7．如果银行要利用利率期货进行套期保值交易、以防范利率下降的风险，那么
银行应当进行利率期货的 多 头交易。
8．银行流动性管理的效力只能应付 资金 的流动性需求，对于流动性危
机是难以应付的。
9．传统银行业功能发挥的基本特征是金融功能的 融资
。
三、名词解释
1. 商业银行
答：商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种
金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能，综合
性服务的金融企业。
2. 商业银行流动性
答：所谓流动性，是指资产变现的能力。衡量资产流动性的标准有两个:一是资
产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该项资产的流动性就越强；二是资
产变现的速度，某项资产变现的速度越快，即越容易变现，则该项资产的流动性
就越强。
3. 私人银行业务 答：私人银行服务是银行服务的一种，专门面向富有阶层，为富豪们提供个人财
产投资与管理的服务，一般需要拥有至少100万美元以上的流动资产才可在较大
型的国际金融公司或银行中申请开设此类服务。
4. 银行资本、经济资本、预期损失和非预期损失
答：广义上的资本即资产负债表中的总资产减去总负债后的所有者权益。
而银行的资本和资本金是等同的概念。所谓银行资本金是指银行股东为赚取利润而投入银行的货币和保留在银行的收益，其内涵比一般的资本更宽泛，根据实际情况某些债务也可计算在资本金内。
经济资本：经济资本是一个新出现的统计学的概念，是与“监管资本（RC ，Regulatory Capital ）”相对应的概念。经济资本从银行内部讲，应合理持有的资本。从银行所有者和管理者的角度讲，经济资本就是用来承担非预期损失和保持正常经营所需的资本。经济资本是描述在一定的置信度水平上（如99%），一定时间内（如一年），为了弥补银行的非预计损失（UL,unexpected losses）所需要的资本。
预期损失：是商业银行预期在特定时期内资产可能遭受的平均损失。 非预期损失：是商业银行一定条件下最大损失值超过平均损失值的部分。
5. 银行负债、主动型负债、被动型负债
答：银行负债：银行负债有广义有狭义之分。广义负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负债主要是指银行存款、借款等一切非资本性的债务。
6. 单位通知存款、单位协定存款
答：单位通知存款是指存款人在存入款时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取的存款。
单位协定存款：单位协定存款是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。
7. 同业拆借与回购交易
答：同业拆借：或同业拆款、同业拆放、资金拆借，又称同业拆放市场，是金融机构之间进行短期、临时性头寸调剂的市场。是指具有法人资格的金融机构及经法人授权的金融分支机构之间进行短期资金融通的行为，一些国家特指吸收公众存款的金融机构之间的短期资金融通，目的在于调剂头寸和临时性资金余缺。 回购交易：回购交易是质押贷款的一种方式，通常用在政府债券上。债券经纪人向投资者临时出售一定的债券，同时签约在一定的时间内以稍高价格买回来。债券经纪人从中取得资金再用来投资，而投资者从价格差中得利。
8. 金融债券与银行的次级债券
答：金融债券：金融债券是银行等金融机构作为筹资主体为筹措资金而面向个人发行的一种有价证券，是表明债务、债权关系的一种凭证。债券按法定发行手续，承诺按约定利率定期支付利息并到期偿还本金。它属于银行等金融机构的主动负债。
次级债券：次级债券，是指偿还次序优于公司股本权益、但低于公司一般债务的一种债务形式。
9. 央行票据
答：央行票据即中央银行票据，是中央银行为调节向商业银行发行的短期债务凭证，其实质是中央银行债券。之所以叫“中央银行票据”，是为了突出其短期性特点， 中央银行发行的央行票据是中央银行调节基础货币的一项货币政策工具，目的是减少商业银行可贷资金量。
10. 信用贷款、担保贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款、票据贴现
答：信用贷款：其特征就是债务人无需提供抵押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证的。
担保贷款：担保贷款，是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。担保贷款包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。
保证贷款：保证贷款指贷款人按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时，按规定承担连带责任而发放的贷款。
抵押贷款：抵押贷款指借款者以一定的抵押品作为物品保证向银行取得的贷款。它是银行的一种放款形式、抵押品通常包括有价证券、国债券、各种股票、房地产、以及货物的提单、栈单或其他各种证明物品所有权的单据。贷款到期，借款者必须如数归还，否则银行有权处理抵押品，作为一种补偿。
质押贷款：质押贷款是指贷款人按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利为质押物发放的贷款。
票据贴现：票据贴现是对持票人来说，贴现是将未到期的票据卖给银行获得流动性的行为，这样可提前收回垫支于商业信用的资本，而对银行或贴现公司来说，贴现是与商业信用结合的放款业务。
11. 通知放款、循环信贷、买方信贷、过桥贷款、银团贷款、混合或联合贷款 答：通知放款：西方商业银行放款的一种形式。是一种无固定期限，可由借贷任何一方随时通知清偿的一种放款。
循环信贷：. 循环贷款协定是银行具有法律义务地承诺提供不超过某一最高限额
的贷款协定。
买方信贷：是出口国银行直接向外国的进口厂商或进口方银行提供的贷款。 过桥贷款：过桥贷款（bridge loan）又称搭桥贷款，是指金融机构A 拿到贷款项目之后，本身由于暂时缺乏资金没有能力运作，于是找金融机构B 商量，让它帮忙发放资金，等A 金融机构资金到位后，B 则退出。这笔贷款对于B 来说，就是所谓的过桥贷款。
银团贷款：根据我国法律规定，银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。
混合贷款：是指由外国政府或商业银行联合起来向借款国提供贷款，用于购买贷款国的资本商品和劳务。
联合贷款：联合贷款是由两家或数家银行一起对某一项目或企业提供贷款。联合贷款的金额一般小于银团贷款，组织形式比银团贷款简单，没有主牵头行和牵头行之分。一般只有一家银行担任代理行，负责同其他银行的联系，并对贷款进行管理。
12. 贷款制度与政策
答：贷款制度：贷款法律制度是各种旨在调节贷款关系的法律、法规和政策的总称。
贷款政策：贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针措施和程序的总称。
13. 企业流动资金贷款和投资项目贷款
答：企业流动资金贷款：流动资金贷款是为满足生产经营者在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营活动正常进行而发放的贷款。
投资项目贷款：项目贷款是指为某一特定工程项目而融通资金的方法，它是国际中、长期贷款的一种形式，工程项目贷款的简称。
14. 个人消费贷款、贷记卡和准贷记卡、个人住房贷款、住房按揭贷款
答：个人消费贷款：个人消费贷款是指银行向个人客户发放的有指定消费用途的人民币贷款业务，用途主要有个人住房、汽车、一般助学贷款等消费性个人贷款。 贷记卡和准贷记卡：
信用卡分为贷记卡和准贷记卡，贷记卡是指银行发行的、并给予持卡人一定信用额度、持卡人可在信用额度内先消费后还款的信用卡；准贷记卡是指银行发行的，持卡人按要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在规定
的信用额度内透支的准贷记卡。
个人住房贷款：个人住房贷款是指银行向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款。
住房按揭贷款：房屋按揭贷款是指个人购买的房产具有房屋产权证、能在市场上流通交易的住房或商业用房时，自己支付一定比例首付款，其余部分以要购买的房产作为抵押，向合作机构申请的贷款。
15. 贷款信用风险、信用分析
答：贷款信用风险：贷款风险通常是对贷款人而言的。从贷款人角度来考察，贷款风险是指贷款人在经营贷款业务过程中面临的各种损失发生的可能性。
信用分析：信用分析是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给与贷款及相应的贷款条件。
16. 贷款风险分类
答：但贷款风险除了信用风险之外，还有利率风险、流动性风险、通货膨胀风险等。
17. 贷款承诺费、贷款补偿余额
答：贷款承诺费：贷款承诺费也称为承担费，是指银行对己承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。也就是说，银行已经与客户签订了贷款意向协议，并为此作好了资金准备，但客户并没有实际从银行贷出这笔资金。承诺费就是对这笔已经做出承诺但没有贷出的款项所收取的费用。承诺费由于是顾客为了取得贷款而支付的费用，因此，构成了贷款价格的一部分。
贷款补偿余额：补偿性余额是银行要求借款人在银行中保持按贷款限额或实际借用额一定百分比（一般为10%至20%）计算的最低存款余额。补偿性余额有助于银行降低贷款风险，补偿其可能遭受的风险；对借款企业来说，补偿性余额则提高了借款的实际利率，加重了企业的利息负担。
18. 中间业务、表外业务
答：中间业务：商业银行中间业务广义上讲“是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务
表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
19.. 贷款承诺、票据发行便利
答：贷款承诺：贷款承诺是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。 票据发行便利：又称票据发行融资安排，是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺，期限一般为5-7年，银行保证客户以自己的名义发行短期票据，银行则负责包销或提供没有销售出部分的等额贷款。
20. 远期利率协议
答：远期利率协议：远期利率协议是协议双方约定在名义本金的基础上进行协议利率与参照利率差额支付的远期合约。
21. 利率互换
答：利率互换是指两笔货币相同、债务额相同（本金相同）、期限相同的资金，但交易双方分别以固定利率和浮动利率借款，为了降低资金成本和利率风险，双方做固定利率与浮动利率的调换。
22. 贷款出售 答：贷款出售：是指商业银行一反以往“银行就是形成和持有贷款”的传统经营哲学，开始视贷款为可销售的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式出售贷款债权给其他投资者，出售贷款的银行将从中获得手续费的收入。
23. 票据买入与福费廷 答：票据买入：买入票据是指银行应收款人要求，保留追索权地以贴现方式购入非银行付款的银行即期非跟单票据。
福费廷：福费廷(Forfeiting,原意为丧失、没收) 是指改善出口商现金流和财务报表的无追索权融资方式，包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷。
24. 进口押汇、出口押汇与打包贷款 答：进口押汇： 进口押汇指进口地银行接受包括货运单据在内的全套进口单据作为抵押，为进口商垫付货款的融资行为。进口商必须在规定的时间内付款赎单，或出具信托收据（T/R）借出货运单提货，出售后以所得货款归还银行垫款本息。
出口押汇：出口押汇就是对出口商提供的一种出口融资。出口押汇是指在出口商发运货物之后，将单据提交银行，银行在审核单证相符后，在开证行对未付单据付款之前，先向出口商付款，再凭全部单据向进口商收回贷款本息的融资行
为。
打包贷款：打包贷款是指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷款。打包贷款是一种装船前短期融资，使出口商在自有资金不足的情况下仍然可以办理采购、备料、加工，顺利开展贸易。
25. 进出口信贷
答：进出口信贷：进出口信贷是一种国际信贷方式，是一国为了支持和扩大本国大型机械、成套设备、大型工程项目等的出口，加强国际竞争能力，以对本国的出口给予利息补贴并提供信贷担保的办法，鼓励本国的银行对本国出口商资金周转的困难，或满足国外进口商对本国出口商支付货款需要的一种融资方式。进出口信贷是促进资本货物出口的一种手段。
26. 保理业务 答：保理业务：保理业务是指卖方、供应商或出口商与保理商之间存在的一种契约关系。根据该契约，卖方、供应商或出口商将其现在或将来的基于其与买方（债务人）订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保等服务中的至少两项。
27. 银行利率敏感性缺口
答：银行利率敏感性缺口：利率敏感性缺口(ISG)是指在一定时期（如距付息日一个月或3个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反之，如果资产小于负债，则为负缺口。当市场利率处于上升通道时，正缺口对商业银行有正面影响，因为资产收益的增长要快于资金成本的增长。若利率处于下降通道，则又为负面影响，负缺口的情况正好与此相反。
四、问答题
1． 商业银行的性质是什么、具有哪些方面的职能？
答：商业银行是以追求利润最大化为目标，通过金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
商业银行的职能：
商业银行的职能是就其本身性质而言的功能，强调商业银行发挥作用的内政性能。大体有以下四方面的职能。
第一、 信用中介职能。商业银行作为货币借贷双方的“中介人”，通过负债业务（集中社会上各种闲散资金）和资产业务（将集中的闲散资金投放到需要资金的国民经济各部门），实现资本的融通，对经济结构和运行过程进行调节。这是商业银行的最基本职能，最能反映其基本特征。
第二、 支付中介职能。商业银行作为企事业单位和个人的货币保管、出纳和支付代理者，通过帐户上存款转移，代理客户支付；基于储户存款，为储户兑付现款等，减少现金使用，节约流通费用，加速结算过程和货币资金周转，促进扩大再生产。支付中介和信用中介两种职能相互推进，构成商业银行借贷资本的整体运作。
第三、 信用创造职能。商业银行把负债作为货币进行流通，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款转化为存款，在存款不提或不完全提现时，专家了商业银行的资金来源，形成数倍于原始存款的派生存款。信用创造的实质是流通工具的创造，而不是资本的创造。
第四、金融服务职能。商业银行为适应经济发展和科技进步，迈组可户要求，不但开拓金融服务领域，促进资产负债业务的扩大，实现资产负债业务和金融服务的有机结合。如代发工资、提供信用证服务、代付其它费用、办理信用卡等。金融服务职能逐步成为商业银行的重要职能。
第五、调节经济的职能。
第六、风险管理的职能。
2．商业银行的经营目标是什么？经营原则有哪些、经营原则如何体现和实现协调均衡？
答：通常认为，商业银行经营管理的目标就是保证资金的安全，保持资产的流动，争取最大的盈利。这又简称为三性目标，即安全性、流动性和盈利性。
商业银行的经营一般至少应当遵守下列原则：
（1） 效益性、安全性、流动性原则。商业银行作为企业法人，盈利是其首要目
的。但是，效益以资产的安全性和流动性为前提。安全性又集中体现在流动性方面，而流动性则以效益性为物质基础。商业银行在经营过程中，必须有效地在三者之问寻求有效的平衡。我国《商业银行法》规定，商业银行以效益性，安全性和流动性为原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。商业银行既要追求自身盈利，又要注重社会效益，这是我国商业银行法所规定的经营原则。
（2） 依法独立自主经营的原则。这是商业银行作为企业法人的具体体现，也是
市场经济机制运行的必然要求。商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。作为独立的市场主体，有权依法处理其一切经营管理事务，自主参与民事活动，并以其全部法人财产独立承担民事责任。
（3） 保护存款人利益原则。存款是商业银行的主要资金来源，存款人是商业银
行的基本客户。商业银行作为债务人，是否充分尊重存款人的利益，严格履行自己的债务，切实承担保护存款人利益的责任，直接关系到银行自身的经营。如果存款人的合法权益得不到有效的尊重和保护，他们就选择其他银行导致该银行退出市场。
（4） 自愿、平等，诚实信用原则。商业银行与客户之间是平等主体之间的民事
法律关系。因此，商业银行与客户之间的业务往来，应以平等自愿为基础，公平交易，不得强迫，不得附加不合理的条件，双方均应善意、全面地履行各自的义务。
（5） 严格贷款人资信担保，依法按期收回贷款本金和利息
（6） 依法营业，不损害社会公共利益
（7） 公平竞争
（8） 依法接受中央银行与银监会的监督和管理
3． 商业银行经营的基本特点、现代商业银行外部环境的变化以及经营的新特点？
答：
（1）商业银行作为经营货币信用业务的企业，与一般工商企业
及其他经济单位相比，最显著的特点是负债经营，即利用客户的
各种存款及其他借入款作为主要的营运资金，通过发放贷款和投
资获取收益，其自有资本占资产总额的比率远远低于其他行业。
这一经营特点决定了商业银行本身就是一种具有内在风险的特
殊企业。因此，银行风险所带来的损失超过一般企业的风险损失，
它具有涉及金额大、涉及面广等特点。
（2）商业银行风险既是银行发展的内在动力又是制约力量之一。
一方面，银行风险客观存在于银行经营活动过程中，既带来挑战
又带来机遇，推动银行通过有效风险控制，规避风险负面效应，
获取较好收益。从这个意义上讲，银行风险推动银行业的发展。
另一方面，银行风险可能造成的严重后果具有警戒作用，能够对
银行行为产生一定的约束，成为银行业务过度扩张的有效制约力
量。
4．商业银行流动性的需求与供应？
答：商业银行要保持足够的流动性，以适当的价格取得可用资金的方法有两种：
一是资产变现，二是通过负债的途径，或者以扩股的方式取得资金，或者以吸收存款或借款的方式筹得资金。
商业银行为了更好地实现流动性管理目标，通常需要制定一些数量化指标，以些来衡量和反映本银行的流动性状况，这些指标可分为三大类：一是资产流动性指标，如：现金资产比例、流动性资产比率和总资产比率等；二是负债类流动性指标，如股权占总资产的比率、流动性资产比率和贷款占总资产比率；二是负债类流动性指标，如：股权占总资产的比率等，三是资产负债类综合流动性指标，如贷款占存款的比率等。商业银行可根据以上这些指标的要求编制流动性计划，这种流动性计划的主要内容是全理安排资产与负债的对应结构，使资产的期限结构的负债的期限结构相适应，避免或减少借短贷长的现象；商业银行还根据流动性计划执行情况和资产来源与运用的变化，进行头寸调剂。积极开展主动性负债业务，以弥补头寸不足，保持银行有足够的流动性。
5． 我国银行业金融机构体系？
答：银行业金融机构体系：中央银行、商业银行、专业银行（储蓄银行、不动产抵押银行、资产银行）
6. 商业银行经营规模MBS 分析法以及大银行的优势？
答：住房抵押贷款证券化(MBS)是20世纪70年代以来世界金融领域最重大的金融创新之一。它的出现，一方面改进了购房者和房地产企业的流动性约束，促进了房地产市场的整体发展；另一方面改善了商业银行和第三方机构的经营状况，拓宽了投资者的投资渠道，促进了金融市场的整体发展。
大银行由于资金实力雄厚，抵抗风险的能力相对较强。
7. 金融机构分业与混业的理论分析以及我国目前的分业经营体制？
答：分业经营模式也称专业化业务制度。其核心在于银行业、证券业、保险业、信托业之间分业经营、分业管理，各行之间有严格的业务界限。其代表首推2000年之前美国的金融制度。
混业经营模式是指银行不仅可以经营传统的商业银行业务，如存款、贷款等，还可以经营投资银行业务，包括证券承销交易、保险代理等。实行混业经营模式的金融机构主要有两种：一种是德国式的全能银行，银行依法从事包括投资在内的，涉及商业银行、证券、保险业务的各种金融业务。二是金融控股公司，此形式在美国最为发达和典型。
我国目前的分业经营体制：
我国金融业走过了一个从混业到分业的历程。改革开放以后，实行混业经
营，银行可以经营信托、证券等业务。自1992年下半年起，社会上出现了房地产热和证券投资热，大量银行信贷资金通过同业拆借进入证券市场，扰乱了金融秩序。于是从1993年7月开始政府大力整顿金融秩序，并在同年底正式提出实行分业经营。1995年以《中华人民共和国商业银行法》的立法形式确立了我国金融业分业经营的格局。1997年底，国务院进一步强调了分业经营、分业管理的原则。近些年来，相继颁布实施的各项金融法规最终从法律框架上确立了我国分业经营和分业管理的金融发展格局。实践证明，坚持分业经营和分业管理的原则，对于规范我国的金融秩序，降低和化解金融风险，促进整个金融业持续稳定发展等都发挥了重要作用。但面对不断变化的经济金融形势，分业经营也面临着诸多问题。
全球经济金融一体化、金融自由化、金融服务多元化对分业经营带来重大影响。国家间开放银行、证券、市场及西方国家的金融混业经营制度，对我国金融业现行的分业经营制度带来强烈冲击。
8. 商业银行公司治理的基本要求、我国商业银行的公司治理结构以及股东的限制制度？
答： 有效的公司治理是中国银监会对商业银行法人监管的重点。国际上因金融机构公司治理机制缺陷、风险管控失效和激励机制不科学而造成的金融机构风险时有发生，加强银行公司治理和强化公司治理监管成为世界各国银行业金融机构和监管当局的共同选择。
近年来，在监管部门推动下，中国银行业金融机构树立了公司治理理念，普遍建立了“三会一层”(股东大会、理事会、监事会和高级管理层) 为主体的公司治理组织架构，形成了多元化的股权结构，初步建立了独立运作、有效制衡、协调发展的公司治理运作机制，公司治理水平显著提高，有效性逐步增强。
银监会相关负责人指出，当前，新的形势和行业的不断发展对国内商业银行公司治理提出了更高要求，从前期探索建立具有中国特色的银行业现代企业制度、构建“三会一层”架构和推进股份制改革，向现阶段进一步优化公司治理运行机制，着重提升决策科学性和制衡有效性转进。
9. 西方国家以及我国商业银行业务运行的内部组织结构？
答：西方国家的商业银行根据产品或者业务来进行结构划分，而后在产品集团内部分设业务管理部门及职能管理部门，这种矩阵式结构由纵轴产品线和横轴职能部门组织，轴心是客户群。
我国商业银行业务运行的组织结构：我国的商业银行是按照公司治理形式组建的股份制企业，其内部组织结构形式通常由决策、执行、和监督等三个组织层次构成。
10．银行资本金的构成？
答：1、核心资本：包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润。
实收资本，按照投入主体不同，分为：国家资本金、法人资本金、个人资本金和外商资本金。
资本公积，包括股票溢价、法定资产重估增值部分和接受捐赠的财产等形式所增加的资本。它可以按照法定程序转增资本金。
盈余公积，是商业银行按照规定从税后利润中提取的，是商业银行自我发展的一种积累，包括法定盈余公积金（达到注册资本金的50%）和任意盈余公积金。 未分配利润，是商业银行实现的利润中尚未分配的部分，在其未分配前与实收资本和公积金具有同样的作用。
11．资本充足率的计算？
答:资本充足率的计算有：（1）资本与存款的比率；（2）资本与总资产的比率；
（3）资本与风险资产的比率。
12．1988年《巴塞尔协议》的基本内容，《新巴塞尔协议》的重大创新？
答：基本内容：对银行资本衡量采用了全新的方法。第一，重新界定了资本，将资本，将资本分成两部分：第一级资本称“核心资本”，由普通股股本，资本盈余，留存收益等组成。第二级资本称为附属资本，由未公开储备（根据巴塞尔委员会提出的标准，在该项目中只包括虽公开，但反映在损益表上并为银行监管机构所接受的储备），重估储备，普通贷款准备（也称一般准备），包括长期次级债券在内的混合性债务工具等所组成。第二，将银行资产负债表内的资产分作五类，并分别对各类资产规定风险权数，据以计算风险资产。第三，历史性地将银行产负债表外的资产纳入监督范围，规定了不同的信用转换系数，据此折算成表内风险资产。第四，规定了总资产与风险资产比率不得低于8%，而且要求核心资本与风险资产比率不得低于4%。
而此新协议的基本精神就是：
在当今这个十分复杂而又不断变化的金融系统里，如果希望想获得金融的安全和稳定时，只能通过结合有效的银行管理、加强市场约束和监管来实现。
1988年协议强调银行资本总量的管理，这对于减小银行破产风险和银行倒闭可能给储户造成的损失十分重要。除保留银行资本总量管理要求外，新协议确立的制度框架还通过更多强调银行自身内部管理、加强监管检查和市场约束，以保持金融系统的安全和稳定。
虽然新制度框架的重点主要是国际性主要银行，但是，它的基本原则适用于各级各类银行采用。委员会在制定新规则的过程中咨询全世界的监管者的意见，即是期望在一定时间以后，所有的主要银行都能遵守新协议。
13．我国银行资本充足率的管理办法？
答： 1. 资本充足率的计算公式：
资本充足率=（资本-扣除项）/(信用风险加权资产+12.5倍的市场风险资本) 核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)/(信用风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)
2. 银行资本:包括核心资本和附属资本。
核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。 附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。
14．银行满足资本充足率的策略？
答：（1）分子策略：增加资本总量，调整资本结构。
内源资本策略，盈余公积金；外源资本策略，发行股票、优先股或次级资本债务。
（2）分母策略：资产及业务结构调整，风险控制，压缩风险资产规模，优化资产结构以减少表内资产的信用风险暴露。
（3）强化表外业务管理，选择转换系统及对应信用风险较小的表外业务。
（4）约束风险的市场交易活动，缩小市场风险敞口。
15. 银行负债的种类及特征？
答：银行负债结构主要由存款、借入款项和其它负债三个方面的内容所组成。特征：存款始终是商业银行的主要负债，也是银行经常性资金的来源，借入负债的比重则随金融市场的发展而不断有所上升。
16. 我国存款业务的管理规则？
答：我国存款业务的管理规则是：（1）规范性原则。（2）效益性原则（3）连续性原则（4）社会性原则。
17. 存款产品创新的原则与策略？
答：存款产品创新的原则与策略为：（1）活期存款工具创新。（2）定期存款工具创新（3）储蓄存款工具创新。
18. 银行短期借款的主要特征、渠道以及管理重点？
答：短期借款的主要特征：（1）对时间和金额上的流动性需要十分明确。(2)对流动性的需要相对集中。（3）面临较高的利率风险。（4）主要用于短期头寸不足的需要。
主要渠道：（1）同业拆借 （2）向中央银行借款 （3）转贴现（4）回购协议（5）欧州市场借款（6）大面额存单。
管理重点：
（1） 主动把握借款期限和金融，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减
少流动性需要过于集中的压力。
（2） 尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身
承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。
（3） 通过多头拆借的办法借款对象和金额分散化，力争形成一部分可以长期占
用的借款余额。
（4） 正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款
的流动性需要。
19. 我国的同业拆借市场？
答：同业借款，也称为同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通。主要用于支持日常性的资金周转，它是商业银行解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。拆借方把防范信用风险放在首位，拆借主要在资金实力雄厚、信誉较好的商业总行之间进行。我国的同业拆借市场由1-7天的头寸市场和120天内的借贷市场组成。
20. 与存款比较，银行债券的特点和优势？
答：与存款比较，银行债券特点和优势体现在以下几方面：偿还性、流动性、安全性高、收益性。
21. 银行资产业务的构成。
答：资产业务，是指商业银行运用资金的业务，也就是商业银行将其吸收的资金贷放或投资出去赚取收益的活动。商业银行盈利状况如何经营是否成功，很大程度上取决于资金运用的结果 ，商业银行的资产业务一般有贷款、贴现、证券设资、金融租赁构成 ，其中以贷款和投资最为重要。
22. 银行贷款的种类及相关概念？
答：商业银行贷款按期限可划分为活期贷款、定期贷款和透支三类。
活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款。 定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款。
透支是指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它实质上是银行的一种贷款。
23. 银行贷款管理的责任制？
答：为了强化贷款管理过程中每个岗位、每个部门及每个管理人员的工作责任心，在实行‘审贷分离’的基础上，银行还应按照‘权责对应’原则，建立贷款责任制度。贷款责任制度的主要内容包括：
第一，建立以行长责任制为中心内容的贷款管理责任制体系。
第二，将贷款管理的权限与相应的责任分级落实到部门、岗位和个人，按照
‘统一领导、分级管理、各司其职、各负其责’的原则严格划定信贷
人员、信贷部门负责人、行长的贷款管理权限和责任。
第三，在划分贷款责任的前提下，明确奖罚条件和标准，实行‘奖优罚劣’，
将贷款管理工作的业绩与有关人员的利益挂钩。
第四，建立信贷人员离职审计制度。
24. 银行贷款业务的处理程序？
答：贷款业务的基本操作流程是受理，调查评价，审批，发放及贷后管理五大阶段。
25. 我国银行贷款利率的管理制度？
答：贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。银行贷款利率一般有一个基本水平，它取决于中央银行的贷币政策的有关的法律规章、资金供求状况和同业竞争状况。贷款利率的确定应以收取的利息足以弥补支出并取得合理利润为依据。
26. 信用贷款、担保贷款的具体种类及其管理要求？
答：信用贷款：是指银行完全凭借款人的良好信用提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。
担保贷款的具体种类：（1）保证与保证贷款（2）取得质押权与质权贷款（3）抵押与抵押贷款。
保证贷款管理方面：真正落实保证责任，避免出现空头担保现象，还需要在贷款过程中严格审核保证人情况。重点环节如下：借款人找保，银行核保，银行审批。 质押与抵押贷款管理方面：正确选择和估价质押物和抵押物，质押物和抵押物必须坚持四个原则，合法性原则，易售性原则，稳定性原则，易测性原则。
27. 票据贴现实质以及特点？
答：票据贴现不仅是一种票据买卖行为，它实际上是一种债权债务关系的转移，是银行通过贴现而间接地反款项放给票据的付款人，是银行贷款的一种特殊方式。
特点：贷款对象不同，是以持票人作为贷款直接对象；还款保证不同，是以票据承兑人的信誉作为还款保证；贷款期限不同，是以票据声誉期限为贷款期限；收息方式不同，实行预收利息的方法。
28. 企业流动资金贷款和投资项目贷款的贷前调查审核以及贷后检查的重点内容？
29. 个人消费贷款的特点，个人住房贷款的特点，住房按揭贷款的种类，住房按揭贷款风险管理的主要内容？
30. 贷款信用分析的基本内容，银行对企业进行财务分析的特殊出发点，个人信用风险分析的主要内容？
答：个人消费贷款的特点：利率水平较高，对利率变化的敏感性低，经济周期影响大，一般用于高档消费，敏感程度强，贷款期限一般为中长期，以分期付款偿还方式为主，消费贷款的发展受它所置身的文化传统影响较大。
个人住房贷款的特点是：指借款人借入的用于购买、建造、大修理各类型住房的贷款。用于个人住房消费，是最主要的消费贷款品种，贷款数额大，期限长；以住房的产权作抵押，附带其它保障措施；往往通过证券化在二级市场转售，在我国的政策性较强。
个人住房按揭的种类，以借款人用贷款资金所购资产作为贷款的抵押，个人购房按揭贷款，个人住房转按揭贷款，个人住房加按揭贷款，个人住房减按揭贷款，个人建房贷款，个人住房接力贷款。
住房按揭贷款风险管理的主要内容：
抵押加担保，控制按揭贷款的成数，购买双重保险，财产和人身综合险，银行对贷款资金的使用进行监控，保证专款专用。
借款人还款能力的控制，月收入的三分之一是贷款按揭的一条警戒线。
31. 贷款信用风险控制方法？
答：（1）转移风险法，担保，包括保证、抵押、质押，转让；贷款的转让与贷款证券化，保险；财产、人身保险与信用保险，信用衍生交易，套期交易和互换交易，转移市场价格风险。
（2）分散风险法，贷款方的分散：银团贷款、联合贷款，混合贷款等。借款方
的分散，避免贷款投向和投量过于集中，要求进行信贷结构调整，包括产业和行业结构调整，贷款额度结构调整，区域结构调整，种类结构调整，贷款期限和规模调整等方面。
32. 银行贷款风险的五级分类及相应制度？
答： 贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。
贷款五级分类制是银行主要依据借款人的还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，其中后三类称为不良贷款。此前的贷款四级分类制度是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、损失四类。
答：我国贷款风险等级分为：正常、关注、次级、可疑、损失。
该费雷方法不仅适用于贷款，而且也包括透支、贴现、押汇、对外担保等其它表内外信贷资产。
33. 银行资产定价的基本原则，贷款资产价格的构成及其相关内容？
答：银行资产定价的基本原则：（1）利润最大化原则（2）扩大市场份额原则（3）保证贷款安全原则（4）维护银行形象原则。
贷款资产价格的构成包括：贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。 贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。
贷款承诺费是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。
补偿余额是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。
隐含价格是指贷款定价中的一些非货币内容。
34. 中间业务的特征？
答：传统的特征（与传统资产负债业务的最根本的区别是不直接作为接待活动的一方，不与活动客户形成直接的债权债务关系，银行只与中间人身份出现。
35. 表外业务的种类及其具体构成？
答：表外业务是银行从事的，按照快计准则不计入资产负债表或不直接形成资产或负债，但能形成银行损益的各种业务。
狭义的表外业务：是指在一定条件下会转变为银行表内业务，或负债项目的经营
活动，即或有债权、负债。
广义的表外业务：包括银行的或有债权、负债以及金融服务，相当于中间业务的外延。
种类：担保、承诺、衍生工具交易、有追索权的资产出售。
36. 远期利率协议的具体操作运用？
答：交易双方约定在结算日，由卖方向买方提供一笔约定数额、期限和利率的贷款。交易双方根据约定期限档次资金，在基准日的协议利率与市场参考利率的利差，按贷款协议金额在结算日交割一笔利息差。
市场参考利率协议利率（利率上升），卖方向买方提供利差补偿；市场参考利率协议利率（利率下降），买方向卖方提供利差补偿；
37. 利率互换的功能？
答：降低融资成本或增加资产收益，降低利率风险；比如，银行利率敏感性缺口为正，可将一部分浮动利率资产资产调换成固定利率资产，或者将固定利率负债 换成浮动利率负债，从而降低利率敏感性缺口，利率缺口为负时反向操作。
38. 贷款出售的类型？
答：（1）银行视贷款为可转让资产，在贷款形成后将贷款债权出售给其它投资者，银行从中获得投入管理的佣金收入。与贷款资金产的证券存在联系。
（2）类型：更改：订立新的借款合同。转让：通知借款人债权转让的事实。参与：债权的买方获得贷款现金流的权利——无追索权和有追索权。
39. 票据买入与福费廷的实质？
答：票据买入：票据贴现是对出口商的短期融资。
福费廷主要体现在期限和追索权方面。银行承受汇率风险，进口商及其担保银行信用风险。
40. 进口押汇、出口押汇与打包贷款的实质？
答：进口押汇是指进出口双方签订商品买卖合同，进口方请求进口地银行向出口方开立按期付款的保证文件，然后开证行将此此一年间寄送给出口商，出口商见证后将货物发送给进口商。
银行为进口商开立信用证明文件的这一过程称为进口押汇，是对进口商的短期融资。
进口商必须在规定的时间付款赎单，或出具信托收据借出货运单据，提货销售后
偿还银行融资的本息。
出口押汇：是指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得各种单据，同时，根据有关条款，开出以进口商为借款人的汇票。为提前收回货款，出口商将汇票联同有关货运单据，在委托代理银行代收货款时，请求银行将该项出口汇票及有关单据先予存购。银行对票及单据进行审查后，如果认为符合规定，则予以承购，手下汇票和单据，将汇票票款加除利息后去付给出口商。
这种由出口地银行对出口商提供的短期融资，又称之为出口押汇，俗称为出口买单。
出口押汇类似于银行的贴现业务，但其安全程度较贴现更高一些。
打包贷款实质上是以买方所开信用证为抵押而发放的打包贷款，实质上是一种无担保的信用放款，银行必须十分谨慎地办理该项业务。
41. 保理业务的特点？
答：由保理商提供咨信调查、信用风险管理，以及融资服务。
42. 商业银行资产负债管理的四个阶段？
答：（1）资产管理理论：银行产生。
银行经营的基础：负债来源稳定，业务狭窄、金融市场不发达。银行经营的机制：负债被动形成，银行只在资产投放上享有决策权。
（2）商业性贷款理论：
为的是解决银行流动性和安全性问题；银行资产应集中与短期自偿性贷款、即短期流动性贷款，贷款发放要以真实的交易为基础；银行不宜发放入期贷款和消费贷款；如是要发入，也应限制在银行自有资本和储蓄额度以内。
（3）资产转移理论
为的是解决银行流动性的问题；保持解行流动性的最佳途径是持有高流动性资产，有了这一流动性管理的新办法，银行即可拿出部分资金用作长期投放。
（4）预期收入理论
贷款的安全性与流动性取决于借款人的预期收入；促进了贷款种类、结构多元化。
43. 资产负债综合管理的理论及其管理原则？
答：资产负债综合管理也称相机抉择资金管理，其管理的基本思想是：在融资计划和决策中，银行主动地利用对利率变化敏感的资金，协调的控制资金配置状态，使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。
44. 银行利率敏感性缺口的计算及其管理策略？
答：银行资产与负债的利率敏感性：利率可变的。
利率敏感性资产与负债：注意确定利率敏感性的时间界限，不同金融工具的不同敏感性程度，包括即将到期的工具和刚刚起息的定期存款。
绝对缺口，相对缺口，缺口比率。
45. 《商业银行法》对银行资产负债管理的要求？
答：（1）资本充足率指标，资本净额与表内外风险加权资产总额的比例不得低于8%，其中核心资本不得低于4%，附属资本不能超过核心资本的100%。
人民币指标：外汇存放同业款项和库存现汇之和与各项外汇存款之比不得低于5%。
拆借资金比例指标：拆入资金余额与各项存款余额之比不得超过4%，拆出资金余额与各项存款之比不得超过8%。
（2）监测性指标：
风险加权资产比例指标，表内外风险加权资产与资产总额之比。
股东贷款比例指标：向股东贷款余额与该股东已缴纳金之比。
外汇资产比例指标：外汇资产与资产总额之比。
利息回收率指标：实收利息与到期应收利息之比。
资本利润率指标：利润总额与资本总额之比。
资产利润率指标：利润总额与资产之比。
46. 雷布钦斯基 (Rybczynski)的金融体系发展四阶段理论？
答：银行主导阶段，金融体系所有功能由银行承担。
弱市场主导阶段
强市场主导阶段
证券化阶段：金融体系基本功能由金融市场承担。
47. 功能视角下银行业发展趋势以及如何实现从“融资中介”向“服务中介”的战略转型？
答：随着信息技术的发展，法律体系的不断完善，产权保障不断加加强，交易成本也不断下降，传统银行功能的一体化将被分解，金融市场履行金融体系功能的重要性将不断增加，并最终超越传统银行。
在金融体系从银行主导型向市场主导型和证券化的演变过程中，传统银行业面临着从‘融资中介’到‘服务中介’的战略转型。
经营方针从规模增长转变为收入和费用利润的增长；通过表外业务和资产证券化等金融创新提供新型的金融产品和服务；传统上捆绑在融资功能上的信息、监控、风险管理等功能被分解，成为以专业化的方式提供支付、信息、以及风险管理等金融服务；业务重心由表内业务向表外业务倾斜；收入构成由利差为主向服务费收入为主的方向转变。
48. 现代商业银行演变发展的主要趋势？
答：（1）经营混业化。
（2）规模扩大化：主要通过自我发展和并购。
（3）经营的国际化。
（4）金融创新与产品多样化：金融工具、金融服务、融资方式、管理技术和支付制度、以及业务流程等方面的创新，以表外业务的拓展为主。
（5）资产证券化：商业银行业务中的资产证券化。
（6）风险管理功能化：为一囊自身、客户及整个社会经济防范和化解金融风险，增加价值的功能。
（7）业务经营电子化与网络化：就是和物联网技术的广范应用，对支付工具、支付方式、银行业务，银行服务等产生深刻影响。
（8）风险控制机制：强化了商业银行资本金补充制度。