《会计电算化——购销存》练习题
一、根据以下信息建立账套
账套号：168，账套名称：达丰公司，启用期间：2014年12月，单位名称：达丰公司，单位简称：达丰，企业类型：工业，行业性质：2007年企业会计准则，按行业性质预置科目， 账套 主管为：demo
基础信息：存货分类，供应商、客户不分类，无外币核算，编码方案：科目编码42222 启用模块：总账，核算、购销存管理，启用日期：2014年12月1日。 二、增加操作员并进行权限设置：
三、以201操作员身份进行账套初始设置
2、职员档案
3、客户档案 4、供应商档案
5、存货分类
6、存货档案
7、凭证类别：记账凭证
9、设置仓库档案
10、设置费用项目
11、结算方式
12、开户银行
工商银行 账号为：67856739 13、设置系统参数
（1）设置“出纳凭证必须由出纳签字”
（2）设置采购、销售系统中“显示现金折扣” 14、根据以下资料，在总账系统下完成下列内容
（1）增加相应的明细科目并进行相关科目的辅助核算设置； （ 2）录入科目余额
应付账款期初余额
15、在购销存系统中录入下列余额
供应商往来期初余额
库存系统的期初数据
四、核算科目设置
1、存货科目设置 2、存货对方科目设置
3、客户往来科目设置
4
五、采购、库存期初记账
六、采购管理系统的日常业务处理
1、录入采购订单。
业务1：12月1日，计划向飞翔公司购入A 材料400千克，单价40元，计划到期日为12月2日。
2、录入采购发票并生成凭证。（录入采购发票并复核——发票制单）
业务2：12月2日，向飞翔公司购入A 材料400千克，单价40元，取得增值税专用发票（票号：060301），增值税税率为17%，货款尚未支付，材料尚未入库。 4、录入材料入库单，并生成凭证。（录入采购入库单——采购结算——入库单审核——正常单据记账——购销单据制单）
业务3：12月5日，向飞翔公司购入的A 材料验收入库。
5、付款，并生成凭证（填制付款单——保存——核销——核销制单） 业务5：12月6日，开出支票偿还飞翔公司货款18720元，（支票号：090302）
自编三笔上述类似业务
6、单货同到业务。
业务6：12月7日，向飞翔公司购入A 材料500千克，单价40元，取得增值税专用发票（票号：060304），增值税税率为17%，材料验收入库，货款尚未支付。
（1）采购管理——采购发票——流转生成采购入库单——采购结算——结算 （2）库存管理——采购入库单审核
（3）核算管理——正常单据记账——购销单据制单 7、现结业务
业务7：12月8日，向飞翔公司购入A 材料600千克，单价40元，取得增值税专用发票（票号：060301），增值税税率为17%，材料尚未入库，货款用支票支付（支票号：090303）。 （1）采购管理——采购发票——现付——复核 （2）核算——供应商往来制单——现结制单 七、销售管理系统的日常业务处理 1、录入销售订单。
业务1：12月9日，与顺联商场签订合同，销售甲产品20件，单价400元。 2、销售业务。（填销售发票并复核——发票制单）
业务2：12月10日，向顺联商场销售甲产品20件，单价400元，开具增值税专用发票，发票号为201。
3、销售开票同时收款业务（填销售发票——现结——复核——现结制单）
业务3：12月12日，向顺联商场销售甲产品25件，单价420元，开具增值税专用发票，发票号为202。收到转账支票一张。支票号为5896230
4收款业务（填收款单——保存——核销——保存——核销制单）
业务4：12月13日，收到转账支票一张，系12月10日向顺联商场销售甲产品的款项。支票号为8954713。
自编三笔上述类似销售业务
八、库存管理系统的日常业务处理
1、领用材料（填制材料出库单并审核——）
业务1、12月25日，生产部领用A 材料100千克
2、完工产品入库（填制产品入库单并审核——）
业务2、12月26日，生产完成甲产品50件入库
3、销售产品出库（生成销售出库单——审核——） 业务3、12月31日，结转销售甲产品成本
《会计电算化——购销存》练习题
一、根据以下信息建立账套
账套号：168，账套名称：达丰公司，启用期间：2014年12月，单位名称：达丰公司，单位简称：达丰，企业类型：工业，行业性质：2007年企业会计准则，按行业性质预置科目， 账套 主管为：demo
基础信息：存货分类，供应商、客户不分类，无外币核算，编码方案：科目编码42222 启用模块：总账，核算、购销存管理，启用日期：2014年12月1日。 二、增加操作员并进行权限设置：
三、以201操作员身份进行账套初始设置
2、职员档案
3、客户档案 4、供应商档案
5、存货分类
6、存货档案
7、凭证类别：记账凭证
9、设置仓库档案
10、设置费用项目
11、结算方式
12、开户银行
工商银行 账号为：67856739 13、设置系统参数
（1）设置“出纳凭证必须由出纳签字”
（2）设置采购、销售系统中“显示现金折扣” 14、根据以下资料，在总账系统下完成下列内容
（1）增加相应的明细科目并进行相关科目的辅助核算设置； （ 2）录入科目余额
应付账款期初余额
15、在购销存系统中录入下列余额
供应商往来期初余额
库存系统的期初数据
四、核算科目设置
1、存货科目设置 2、存货对方科目设置
3、客户往来科目设置
4
五、采购、库存期初记账
六、采购管理系统的日常业务处理
1、录入采购订单。
业务1：12月1日，计划向飞翔公司购入A 材料400千克，单价40元，计划到期日为12月2日。
2、录入采购发票并生成凭证。（录入采购发票并复核——发票制单）
业务2：12月2日，向飞翔公司购入A 材料400千克，单价40元，取得增值税专用发票（票号：060301），增值税税率为17%，货款尚未支付，材料尚未入库。 4、录入材料入库单，并生成凭证。（录入采购入库单——采购结算——入库单审核——正常单据记账——购销单据制单）
业务3：12月5日，向飞翔公司购入的A 材料验收入库。
5、付款，并生成凭证（填制付款单——保存——核销——核销制单） 业务5：12月6日，开出支票偿还飞翔公司货款18720元，（支票号：090302）
自编三笔上述类似业务
6、单货同到业务。
业务6：12月7日，向飞翔公司购入A 材料500千克，单价40元，取得增值税专用发票（票号：060304），增值税税率为17%，材料验收入库，货款尚未支付。
（1）采购管理——采购发票——流转生成采购入库单——采购结算——结算 （2）库存管理——采购入库单审核
（3）核算管理——正常单据记账——购销单据制单 7、现结业务
业务7：12月8日，向飞翔公司购入A 材料600千克，单价40元，取得增值税专用发票（票号：060301），增值税税率为17%，材料尚未入库，货款用支票支付（支票号：090303）。 （1）采购管理——采购发票——现付——复核 （2）核算——供应商往来制单——现结制单 七、销售管理系统的日常业务处理 1、录入销售订单。
业务1：12月9日，与顺联商场签订合同，销售甲产品20件，单价400元。 2、销售业务。（填销售发票并复核——发票制单）
业务2：12月10日，向顺联商场销售甲产品20件，单价400元，开具增值税专用发票，发票号为201。
3、销售开票同时收款业务（填销售发票——现结——复核——现结制单）
业务3：12月12日，向顺联商场销售甲产品25件，单价420元，开具增值税专用发票，发票号为202。收到转账支票一张。支票号为5896230
4收款业务（填收款单——保存——核销——保存——核销制单）
业务4：12月13日，收到转账支票一张，系12月10日向顺联商场销售甲产品的款项。支票号为8954713。
自编三笔上述类似销售业务
八、库存管理系统的日常业务处理
1、领用材料（填制材料出库单并审核——）
业务1、12月25日，生产部领用A 材料100千克
2、完工产品入库（填制产品入库单并审核——）
业务2、12月26日，生产完成甲产品50件入库
3、销售产品出库（生成销售出库单——审核——） 业务3、12月31日，结转销售甲产品成本