1.0目的:
为了规范财务部收/款管理,为了公司的发展。 2.0工作范围：
适用于财务部收/付款管理。 3.0职责主要有：
3.1财务部负责收款/记账,开送货单,审核/记账,应收款项,对账,开发票,收款
信息,收款/记账,对账/结账.
3.2销售负责提供与客户签订的销售合同、现金收款账目、客户回签货单、客户对账信息和催收货款。
3.3厂办负责提供出货通知单;
3.4仓库负责提供出仓单、装车单、送货单。
3.5采购负责提供与供应商签订的合同、采购订单、现金付款账目； 3.6质检部负责提供原材料不合格处理费及特采费用。 4.0定义:无 5.0工作内容: 5.1收款作业程序 5.1.1收款/记账
5.1.1.1销售部负责与客户签订《销售合同》，并将《销售合同》派发给财务部，
同时销售部依据《销售合同》负责预付工程款项的现金收账。收到客户的现金款项后需及时提交给财务入账。
5.1.1.2 财务部按照销售部派发的合同和预付工程款得出应收账明细，形成
《（ ）年（ ）月份订单》表。
5.1.2 开送货单
5.1.2.1厂办依据生产进度信息，与销售部沟通出货安排，并依据销售部出货意见，
发出《出货通知单》给仓库、财务部、工程部，由仓库负责安排出货。
5.1.2.2仓库依据《出货通知单》安排装车、发货，填写《出仓单》、《装车清单》，
发给财务部、厂办、工程部。
5.1.2.3工程部依据《出货通知单》、《出仓单》、《装车清单》，开具《安装清
单》发给财务部、厂办。
5.1.2.4财务部对销售部的《销售合同》、《出货通知单》、《出仓单》、《装车
清单》、《装箱清单》进行审核，并依据审核结果开具《送货单》给予厂办审核。
5.1.2.5厂办核对资料合格后，开具《放行条》，通知仓库送货。 5.1.3审核/记账及应收款项
5.1.3.1工程部负责送货产品的现场接收，并回签《送货单》，将回签的《送货单》
交财务部。
5.1.3.2质检部负责现场安装、调试的确认，编制《安装检查记录》，经主管审批
后交财务部一份。
5.1.3.3财务部根据工程部回签的《送货单》及质检部的《安装检查记录》录入
《（ ）年（ ）月份订单》。
5.1.3.4财务部根据《（ ）年（ ）月份订单》和销售合同及预付工程款得出
《（ ）月应收明细》。
5.1.3.5财务部根据《销售合同》、《（ ）月应收明细》及已收款项进行对账,
开发票,得出对账单。
5.1.4收款信息
5.1.4.1财务部根据应收款项和对账单，填写《收款通知》，经总经理批准后，发
给销售部，进行收款跟踪。
5.1.4.2财务部根据收款信息,并通知销售部催收进度和款项,整理出应收账。 5.1.5对账/结帐
5.1.5.1财务部根据《（ ）月应收明细》、《（ ）年（ ）月份订单》、
和对账单进行对账和结账，并编制《现、银日报表》、《现、银月报表》等相应的财务报表上报董事及总经理。
5.2付款作业程序 5.2.1月结付款
5.2.1.1采购部负责与供应商签订《采购合同》及下达《采购订单》，并将《采购
合同》及《采购订单》发给财务部。
5.2.1.2采购物料到厂后，仓库依据《采购订单》及供应商的《送货单》进行物料
名称、规格、数量的核对，无误后，办理入仓，同时将供应商的《送货单》、《入库单》提交给采购部及财务部。
5.2.1.3采购部对供应商的《送货单》、《入库单》进行资料核对，并将核对结果
通知财务部。
5.2.1.4对于来料检验不合格品，质检部依据处理方案提供特采费用和不合格处理
费用给财务部。
5.2.1.5财务部根据《采购合同》、《采购订单》、《入库单》、供应商的《送
货单》及质检部提供的特采费用和不合格处理费用进行审核,依据审核结果，编制《应付明细表》,经厂办审核，报总经理及董事批准。
5.2.1.6财务部根据审批后的《应付明细表》，形成《对账单》并与供应商进行对
账、沟通，并根据对账、沟通结果，编制《付款计划表》,经厂办审核，报总经理及董事批准。
5.2.1.7财务部根据审批后的《付款计划表》，编制《请款申请单》,经厂办审核，
报总经理及董事批准，实施付款，并与供应商对账，跟踪付款信息及供应商的发票开具事项。
5.2.1.8财务部根据《采购合同》、《采购订单》、供应商的《送货单》、《入库
单》、《请款申请单》及付款信息进行结帐，并编制《现、银日报表》、《现、银月报表》等相应的财务报表上报董事及总经理。
5.2.2采购现付款
5.2.2.1采购部负责与供应商签订《采购合同》及下达《采购订单》，并将《采购
合同》及《采购订单》发给财务部。
5.2.2.2采购部依据《采购合同》及《采购订单》，编制《请款申请单》，经厂办
审核，报总经理及董事批准后，将《请款申请单》提交财务部。
5.2.2.3财务部根据《请款申请单》进行支付，并与供应商对账，跟踪付款信息及
供应商的发票开具事项。
5.2.2.4采购物料到厂后，仓库依据《采购订单》及供应商的《送货单》进行物料
名称、规格、数量的核对，无误后，办理入仓，同时将供应商的《送货单》、《入库单》提交给采购部及财务部。
5.2.2.5对于来料检验不合格品，质检部依据处理方案提供特采费用和不合格处理
费用给财务部。
5.2.2.6财务部根据《采购合同》、《采购订单》、《入库单》、供应商的《送货
单》、《请款申请单》、付款信息记录及质检部提供的特采费用和不合格处理费用进行审核,并与供应商对账、沟通处理，依据对账处理结果，编制财务报表,报总经理及董事。
6.0相关文件：
无
7.0相关单据
7.1《（ ）年（ ）月份订单》 7.2《（ ）月应收明细》 7.3《送货单》 7.4《收款通知》
7.5《现、银日报表》 7.6《现、银月报表》
7.7《应付款明细表》 7.8《对账单》 7.9《付款计划表》 7.10《请款申请单》 7.11《财务报表》 8.0流程图表
8.1财务收款流程图。 8.2财务付款流程图。 8.3财务收款流程表。 8.4财务付款流程表。
1.0目的:
为了规范财务部收/款管理,为了公司的发展。 2.0工作范围：
适用于财务部收/付款管理。 3.0职责主要有：
3.1财务部负责收款/记账,开送货单,审核/记账,应收款项,对账,开发票,收款
信息,收款/记账,对账/结账.
3.2销售负责提供与客户签订的销售合同、现金收款账目、客户回签货单、客户对账信息和催收货款。
3.3厂办负责提供出货通知单;
3.4仓库负责提供出仓单、装车单、送货单。
3.5采购负责提供与供应商签订的合同、采购订单、现金付款账目； 3.6质检部负责提供原材料不合格处理费及特采费用。 4.0定义:无 5.0工作内容: 5.1收款作业程序 5.1.1收款/记账
5.1.1.1销售部负责与客户签订《销售合同》，并将《销售合同》派发给财务部，
同时销售部依据《销售合同》负责预付工程款项的现金收账。收到客户的现金款项后需及时提交给财务入账。
5.1.1.2 财务部按照销售部派发的合同和预付工程款得出应收账明细，形成
《（ ）年（ ）月份订单》表。
5.1.2 开送货单
5.1.2.1厂办依据生产进度信息，与销售部沟通出货安排，并依据销售部出货意见，
发出《出货通知单》给仓库、财务部、工程部，由仓库负责安排出货。
5.1.2.2仓库依据《出货通知单》安排装车、发货，填写《出仓单》、《装车清单》，
发给财务部、厂办、工程部。
5.1.2.3工程部依据《出货通知单》、《出仓单》、《装车清单》，开具《安装清
单》发给财务部、厂办。
5.1.2.4财务部对销售部的《销售合同》、《出货通知单》、《出仓单》、《装车
清单》、《装箱清单》进行审核，并依据审核结果开具《送货单》给予厂办审核。
5.1.2.5厂办核对资料合格后，开具《放行条》，通知仓库送货。 5.1.3审核/记账及应收款项
5.1.3.1工程部负责送货产品的现场接收，并回签《送货单》，将回签的《送货单》
交财务部。
5.1.3.2质检部负责现场安装、调试的确认，编制《安装检查记录》，经主管审批
后交财务部一份。
5.1.3.3财务部根据工程部回签的《送货单》及质检部的《安装检查记录》录入
《（ ）年（ ）月份订单》。
5.1.3.4财务部根据《（ ）年（ ）月份订单》和销售合同及预付工程款得出
《（ ）月应收明细》。
5.1.3.5财务部根据《销售合同》、《（ ）月应收明细》及已收款项进行对账,
开发票,得出对账单。
5.1.4收款信息
5.1.4.1财务部根据应收款项和对账单，填写《收款通知》，经总经理批准后，发
给销售部，进行收款跟踪。
5.1.4.2财务部根据收款信息,并通知销售部催收进度和款项,整理出应收账。 5.1.5对账/结帐
5.1.5.1财务部根据《（ ）月应收明细》、《（ ）年（ ）月份订单》、
和对账单进行对账和结账，并编制《现、银日报表》、《现、银月报表》等相应的财务报表上报董事及总经理。
5.2付款作业程序 5.2.1月结付款
5.2.1.1采购部负责与供应商签订《采购合同》及下达《采购订单》，并将《采购
合同》及《采购订单》发给财务部。
5.2.1.2采购物料到厂后，仓库依据《采购订单》及供应商的《送货单》进行物料
名称、规格、数量的核对，无误后，办理入仓，同时将供应商的《送货单》、《入库单》提交给采购部及财务部。
5.2.1.3采购部对供应商的《送货单》、《入库单》进行资料核对，并将核对结果
通知财务部。
5.2.1.4对于来料检验不合格品，质检部依据处理方案提供特采费用和不合格处理
费用给财务部。
5.2.1.5财务部根据《采购合同》、《采购订单》、《入库单》、供应商的《送
货单》及质检部提供的特采费用和不合格处理费用进行审核,依据审核结果，编制《应付明细表》,经厂办审核，报总经理及董事批准。
5.2.1.6财务部根据审批后的《应付明细表》，形成《对账单》并与供应商进行对
账、沟通，并根据对账、沟通结果，编制《付款计划表》,经厂办审核，报总经理及董事批准。
5.2.1.7财务部根据审批后的《付款计划表》，编制《请款申请单》,经厂办审核，
报总经理及董事批准，实施付款，并与供应商对账，跟踪付款信息及供应商的发票开具事项。
5.2.1.8财务部根据《采购合同》、《采购订单》、供应商的《送货单》、《入库
单》、《请款申请单》及付款信息进行结帐，并编制《现、银日报表》、《现、银月报表》等相应的财务报表上报董事及总经理。
5.2.2采购现付款
5.2.2.1采购部负责与供应商签订《采购合同》及下达《采购订单》，并将《采购
合同》及《采购订单》发给财务部。
5.2.2.2采购部依据《采购合同》及《采购订单》，编制《请款申请单》，经厂办
审核，报总经理及董事批准后，将《请款申请单》提交财务部。
5.2.2.3财务部根据《请款申请单》进行支付，并与供应商对账，跟踪付款信息及
供应商的发票开具事项。
5.2.2.4采购物料到厂后，仓库依据《采购订单》及供应商的《送货单》进行物料
名称、规格、数量的核对，无误后，办理入仓，同时将供应商的《送货单》、《入库单》提交给采购部及财务部。
5.2.2.5对于来料检验不合格品，质检部依据处理方案提供特采费用和不合格处理
费用给财务部。
5.2.2.6财务部根据《采购合同》、《采购订单》、《入库单》、供应商的《送货
单》、《请款申请单》、付款信息记录及质检部提供的特采费用和不合格处理费用进行审核,并与供应商对账、沟通处理，依据对账处理结果，编制财务报表,报总经理及董事。
6.0相关文件：
无
7.0相关单据
7.1《（ ）年（ ）月份订单》 7.2《（ ）月应收明细》 7.3《送货单》 7.4《收款通知》
7.5《现、银日报表》 7.6《现、银月报表》
7.7《应付款明细表》 7.8《对账单》 7.9《付款计划表》 7.10《请款申请单》 7.11《财务报表》 8.0流程图表
8.1财务收款流程图。 8.2财务付款流程图。 8.3财务收款流程表。 8.4财务付款流程表。