库房出入库基本要求及流程
一、 成品库
1.办理入库
（1） 库管员（库房责任人）根据生产车间包装班填制的《成品交接单》与实物产品核实办理入库手续。
a. 将包装好的成品（合格品）与《成品接交单》的内容进行核对，相符的在“核对”栏打“√”，不相符的按实际数填入《成品接交单》接收栏内，产品交接完毕，接交双方必须在《成品接交单》签字确认，并填制几点几分时间。
b. 《成品接交单》一式三联，第一联库房留存，第二联报财务统计，第三联车间留存。
c. 按陈列要求，分类摆放整齐，便于清查和出库。
2.办理出库
（1）根据各车辆、店面《报货单》的具体名称、数量、分车配货。
（2）库管员按所配货物对号入座按车发货，将所发货物信息数据全部录入计算机,并打印出小票（销售单）一式三份。成品库（发、收货人签字）一份，随车一份，报财务一份。
（3）公司主食房所配货应有库管员依据小票再填制《送货单》，该单随货到店面用，库房不留存。
（4）零售商品: 由库房或财务开具《出库单》，有收款和发
货签字，并加盖“现金收讫”章。第一联报财务，第二联客
户，第三联库房。
3.报损处理：根据退库、退货的报废商品，收货人应验货确
认，并在退货单上双方签字，填制《商品报损单》一式两联，
一份库房留存，一份报财务，内容齐全，完整，各方签字缺
一不可。
二、 原材料库
1. 办理入库
根据进货单（发票、收据）和实物办理原材料、辅料、
配料等入库。首先核对票据和实物是否相符，随货单据是否
齐全（合格证、检验单、使用说明等）验明货物使用期限，
货物是否是合格品，外包装是否完整等完成验货手续。根据
验收实物的名称，单位、数量、单价等填制《原材料入库单》，
填制内容齐全、完整、交货人和收货人双方均需签字确认。
第一联报财务，第二联供应商，第三联库房。
2. 办理出库
根据各部门《报货单》、《物品领用审批单》、《生产计划
单》作为出库依据，填制《出库单》内容齐全、完整、发货
人和收货人双反必须签字确认，第一联随车，第二联店面，
第三联财务，第四联库房。
三、 报损处理
库房对符合报损条件的商品及时处理，每天在库房对所
有商品要进行巡视，掌握库存商品质量，使用期限，完整情
况，发现有问题商品该上报的要上报，该反映的要反映，该
报废的就按程序处理，填制《商品报损单》一式两份，一份
报财务，一份库房留存，内容齐全，完整。各方签字缺一不
可。
四、 库房建帐
1. 公司成品库、原材料库都应按分类建立《库存商品明细
帐》。
a) 原材料库分类建账：①面粉类；②糖蛋类；③干果类；
④添加类；⑤起发类；⑥包装类；⑦杂物类；⑧蔬菜
类；⑨调料类；⑩寿司类；⑾月饼原材料类。
b) 成品库分类建帐：①面包类；②干点类；③蛋糕类；
④月饼类；⑤代销品类。
2. 库房根据上期《库存盘点表》作为建账的期初数。
3. 成品库《库存明细帐》的收入（入库）来源于：《成品接
交单》的移交数量（未发生变动数）和接收数量（已发生
变动数），入库单的实际数（包括代销品）
4. 成品库《库存明细账》的付出（出库）来源于销售小票，
零售出库单等。
5. 原材料库《库存明细账》的收入（入库）来源于《入库单》
的实际数。
6. 原材料库《库存明细账》的付出（出库）来源于《出库单》
的实际数。
7. 库房责任 库管根据每天出入库原始单据和分类账，按先
登收入，后登支出的原则逐笔登帐，做到账目日清月结。
每天结出结存数量。
8. 记账要点：登记帐要字迹清楚，易辨认，不出格，不错格，
登记准确。出现登帐错误用正确方法更正：“划线更正法”，
不准将帐页撕下、涂黑、挖补或使用涂改液等，要顺页使
用。
五、 资料保管
1. 账本除公司正常有专人调阅外（须办理阅借手续）任何部
门和个人不得查阅资料和账簿。用完账簿应有库管妥善保
管年终或公司统一保管。
2. 每天原始资料（报货、要货、办出入库、报损等）按要求
分出入库类、先后顺序整理整齐，锁进柜子存放保管，月
终进行装订，根据厚度装订成若干本，由库房妥善保管，
年终或由公司统一保管。
3. 库房一切原始凭证应真实、可靠、完整合法。
六、其他要求：各库房出入库必须要有原始单据，无单据不
收、不发货。
乌鲁木齐泰和食品有限公司
2014年3月11日
库房出入库基本要求及流程
一、 成品库
1.办理入库
（1） 库管员（库房责任人）根据生产车间包装班填制的《成品交接单》与实物产品核实办理入库手续。
a. 将包装好的成品（合格品）与《成品接交单》的内容进行核对，相符的在“核对”栏打“√”，不相符的按实际数填入《成品接交单》接收栏内，产品交接完毕，接交双方必须在《成品接交单》签字确认，并填制几点几分时间。
b. 《成品接交单》一式三联，第一联库房留存，第二联报财务统计，第三联车间留存。
c. 按陈列要求，分类摆放整齐，便于清查和出库。
2.办理出库
（1）根据各车辆、店面《报货单》的具体名称、数量、分车配货。
（2）库管员按所配货物对号入座按车发货，将所发货物信息数据全部录入计算机,并打印出小票（销售单）一式三份。成品库（发、收货人签字）一份，随车一份，报财务一份。
（3）公司主食房所配货应有库管员依据小票再填制《送货单》，该单随货到店面用，库房不留存。
（4）零售商品: 由库房或财务开具《出库单》，有收款和发
货签字，并加盖“现金收讫”章。第一联报财务，第二联客
户，第三联库房。
3.报损处理：根据退库、退货的报废商品，收货人应验货确
认，并在退货单上双方签字，填制《商品报损单》一式两联，
一份库房留存，一份报财务，内容齐全，完整，各方签字缺
一不可。
二、 原材料库
1. 办理入库
根据进货单（发票、收据）和实物办理原材料、辅料、
配料等入库。首先核对票据和实物是否相符，随货单据是否
齐全（合格证、检验单、使用说明等）验明货物使用期限，
货物是否是合格品，外包装是否完整等完成验货手续。根据
验收实物的名称，单位、数量、单价等填制《原材料入库单》，
填制内容齐全、完整、交货人和收货人双方均需签字确认。
第一联报财务，第二联供应商，第三联库房。
2. 办理出库
根据各部门《报货单》、《物品领用审批单》、《生产计划
单》作为出库依据，填制《出库单》内容齐全、完整、发货
人和收货人双反必须签字确认，第一联随车，第二联店面，
第三联财务，第四联库房。
三、 报损处理
库房对符合报损条件的商品及时处理，每天在库房对所
有商品要进行巡视，掌握库存商品质量，使用期限，完整情
况，发现有问题商品该上报的要上报，该反映的要反映，该
报废的就按程序处理，填制《商品报损单》一式两份，一份
报财务，一份库房留存，内容齐全，完整。各方签字缺一不
可。
四、 库房建帐
1. 公司成品库、原材料库都应按分类建立《库存商品明细
帐》。
a) 原材料库分类建账：①面粉类；②糖蛋类；③干果类；
④添加类；⑤起发类；⑥包装类；⑦杂物类；⑧蔬菜
类；⑨调料类；⑩寿司类；⑾月饼原材料类。
b) 成品库分类建帐：①面包类；②干点类；③蛋糕类；
④月饼类；⑤代销品类。
2. 库房根据上期《库存盘点表》作为建账的期初数。
3. 成品库《库存明细帐》的收入（入库）来源于：《成品接
交单》的移交数量（未发生变动数）和接收数量（已发生
变动数），入库单的实际数（包括代销品）
4. 成品库《库存明细账》的付出（出库）来源于销售小票，
零售出库单等。
5. 原材料库《库存明细账》的收入（入库）来源于《入库单》
的实际数。
6. 原材料库《库存明细账》的付出（出库）来源于《出库单》
的实际数。
7. 库房责任 库管根据每天出入库原始单据和分类账，按先
登收入，后登支出的原则逐笔登帐，做到账目日清月结。
每天结出结存数量。
8. 记账要点：登记帐要字迹清楚，易辨认，不出格，不错格，
登记准确。出现登帐错误用正确方法更正：“划线更正法”，
不准将帐页撕下、涂黑、挖补或使用涂改液等，要顺页使
用。
五、 资料保管
1. 账本除公司正常有专人调阅外（须办理阅借手续）任何部
门和个人不得查阅资料和账簿。用完账簿应有库管妥善保
管年终或公司统一保管。
2. 每天原始资料（报货、要货、办出入库、报损等）按要求
分出入库类、先后顺序整理整齐，锁进柜子存放保管，月
终进行装订，根据厚度装订成若干本，由库房妥善保管，
年终或由公司统一保管。
3. 库房一切原始凭证应真实、可靠、完整合法。
六、其他要求：各库房出入库必须要有原始单据，无单据不
收、不发货。
乌鲁木齐泰和食品有限公司
2014年3月11日