【工作论坛】
小金融机构要树立盘活的信心和决心，建立健全不良贷款清收的方法和步骤，制定完善的盘活不良贷款考核体系，采取奖罚分明的考核办法。要积极取得地方政府的支持，运用行政和法律手段，依法清收不良贷款。同时，中小金融机构要结合国家政策，把握好贷款投向，优化贷款增量，提高防范信用风险的能力。
（五）拓宽业务领域，实现多元化经济效益增长点。中小金融机构要积极参与激烈的市场竞争，拓宽业务领域，培养新的经济增长点，实现经济效益向多元化方向和综合型模式发展。要结合自身的业务优势，扬长避短，在巩固传统业务的基础上，以市场为导向，以效益为中心，充分运用现有的技术、信息、计算机网络等资源积极稳妥地开展中间业务，扩大信用社机构收入渠道，改变单一的利润结构，提高利润水平。
（责任编辑：于健）
参加个人征信系统提供了基础和经验。在创建信用村镇和信用户的评定过程中，农村信用社积累了大量经验，一是农户经济档案收集的信息中包括个人征信系统借款人的主要信息：借款人姓名、身份证件、家庭状况、职业、收入、详细住址、联系电话、个人信用情况、负债等。二是人行引导信用社组织实施信用建设工程，制定《创建信用村信用乡（镇）工作方案》。三是农村信用社通过开展“连心卡”、“富民卡”等绿色通道工程，农民群众的信用意识进一步增强，为个人征信系统在农村信用社的实施打下了基础。
成为农村%’庞大的农村借贷群体，
个人征信建设的主体。近年来，农村信用社发放的农户贷款、农户小额信用贷款、农户联保贷款以及农村个体工商户贷款，全部为农户个人贷款。截至!""(年
$’农村信用社个人征信系统开发及
电子化建设的滞后，制约了个人征信系统的顺利实施。目前，省联社、市级办事处、县联社之间网络尚未开通。县辖内业务系统还没有联网，再加之个人征信系统软件尚未开发，而依靠农信社自身的技术力量来开发系统程序存在一定困难。
!’巨大的工作量与较少的专业人员
产生矛盾，影响正常工作的开展。农信社各项贷款中个人贷款占比达&"*，以联社为单位录入个人信用信息数据，其管理面太大，近$(万户的录入量与县联社力不能$"余名专业人员形成鲜明对比，及。若以基层信用社为单位录入，信息收集、人员培训、数据录入、上报必然会影响正常业务的开展，而对系统的管理和维护，又向农信社提出了新的挑战。
(月末，全县农信社系统农户贷款占贷
款总额的)"*。
%’信息的真实性得不到验证。农村
信用社目前在所辖乡镇开办的个人信贷业务基本上是垄断经营，其收集的信息对于其他金融机构没有实际的参考价值，再加之信息来源渠道单一，信息的真实性、准确性无法进行有效的验证。
个人征信系统是我国社会信用体系的重要基础设施，加强信用建设是农村信用社搞好经营管理的必由之路。参加个人征信系统，有利于农村信用社强化内部管理，提升信贷资产质量。为此提出农村信用社参加个人征信系统建设的建议。
+’农村信用社电子化建设的发展，
为个人征信系统建设提供了技术支撑。一是全县农信社一部分网点已实现区域
农村信用社个人征信
体系建设的现实选择
内联网，单机运行的营业网点要逐步减少。二是现有的个人信贷信息系统主要信息涵盖面广，包括贷款归户号、贷款账号、贷款户户名、主科目号、子科目号、贷款方式、贷款金额、约定利率、贷款期限、
中国人民银行扶沟县支行
魏一民
目前，农村信用社个人信贷业务信息系统正在不断完善，农户贷款金额稳步上升，求贷农户队伍逐步壮大，部分营业网点实现联网，农村信用社信用村镇建设初具规模，农村信用社对个人信用信息需求强烈。因此，在实践中加快个人征信体系建设势在必行。
农村信用社参加个人征信体系建设的时机已经成熟。
农村信用社$’积极转变工作思路，
管理体制改革成效明显。随着农村信用社改革的推进，农村信用社资金实力明显增强，增资扩股工作进展顺利，为加强个人征信建设注入了机制活力。
为!’农村信用工程建设稳步推进，
$结息方式、贷款用途、抵押物品、经办人、审批人、贷款合同号、分组编码、贷户地址等，有利于个人征信系统中个人信贷数据信息的汇总和利用。
使农村信(’农村经济的快速发展，
用社农村金融主力军的地位得到进一步扶沟巩固和加强。截至!""(年(月末，县农村信用社各项贷款余额达占全县金融机构贷款总额的+(*；股金余额达到抗风险能力明显增强、经营状$’$亿元，
态得到了恢复性发展；贷款主要投向于种植业、养殖业、农田水利以及农户购买农机具、化肥、农药、种子、外出务工等，有力地支持了农业生产和农民生活等方面的资金需求，这为农村信用社搞好个人征信系统建设提供了有力的保证。
农村信用社参加个人征信系统建设要充分考虑实施中的难点。
$’省信用联社是一个省的信用主管
部门，因此农村信用社参加个人征信系统应由省农村信用联合社牵头，以便统筹规划，促进工作的顺利开展。
!’根据农村信用社目前的经营状
况，个人征信系统不能一哄而上，要根据各社的实际情况，分批分次进入个人征信系统。首先考虑区域内已联网的农村信用社。在已联网的区域内对建立农户经济档案多、科技力量较强的基层社先试行，然后再逐步扩大覆盖面，这样个人征信系统建设可避免企业征信系统建设过程中的重复问题。
系统的开发应%’从实际工作出发，
由省联合社开发。优势有三点：首先全省
【工作论坛】
个人征信系统和信息采集使用统一标准，有利于系统的管理、维护和升级；其次大大节约了开展新业务的费用；再次统一的实施标准，有利于解决个人征信系统实际运行中存在的问题，加快新业务的开展。
确保个人’(加快法律法规的建设，
征信系统建设的顺利开展。通过制定统一的行业标准，规范对个人信息的采集、共享、查询和披露，加强对个人隐私的保护、避免个人征信市场的无序竞争，制定相应的法规制度，保证个人信息数据及时、准确、完整地上报，服务于货币政策和金融监管。
（责任编辑：于健）
理功能，造成领用的报单号码范围在系统中不能确定。其次系统对报单没有自动销号和识别真伪功能，比如某日使用号码在报文中已经使了""##这张报单，
用，并且报文已经发送到中心支库，如果不在表外核算中手工录入销号，该号码仍存在，这就给不法分子编造号码作案留下可乘之机。
通过。
（责任编辑：于健）
应强化基层央行外汇
业务再监督
%(部分报表缺少序号。目前使用的
余额表、试算平衡表、业务量状况表、月计表均无报表序号，既不利于控制报表的漏缺和偷换，也不利于事后监督和上级行实地业务检查。
会计’(系统缺少相应的制约机制，主管权限过大。)*+系统中会计主管可以随意删除和添加新的操作员，如果办理违规、违法业务，只要重新增加各岗位人员，仅其$人便可以完成整个操作流程。
基于上述，我们建议：
简化业务流$(合理兼并现有岗位，
程，责任明确到人。归并后可设置记账、复核、会计主管、综合四个岗位，将记账
新的《中国人民银行法》实施后，外汇管理业务在人民银行业务中的地位更显重要。在国际一体化的大环境下，汇率机制的建立、银行结售汇政策、经常项目与资本项目管理政策的实施，是央行对国家经济进行宏观调控的重要手段。由于涉外经济业务量越来越多、规模越来越大，外汇政策的贯彻实施、外汇管理的质量效率和服务水平，对宏观调控和地方经济发展有着重要影响。因此，加强对基层央行外汇业务的再监督，督促外汇管理部门依法履行职责，具有重要作用。
（一）当前基层外汇管理业务再监督存在的问题
中国人民银行南阳市中心支行
张
翔
乔国云
)*+系统在县支库运行
中的问题应予关注
中国人民银行陕县支行
马
涛
业务如同城交换的记账、内部往来的记账、明细核算的记账等归并于记账员完成；复核业务由复核员完成；综合岗负责系统的日初始化、日终处理、对账和打印各类账表；会计主管负责参数的修改等。
《中央银行国库会计核算系统》（简称)*+系统）在内部往来和大额支付系统上线后，虽然!"",年经过两次系统升级，但从运行情况看，仍存在一定的风险隐患，主要表现为以下四个方面：
县支库难以执行。$(岗位设置复杂，
《中国人民银行国库会计核算与管理》中-明确指出国库会计需设置$#个岗位，其中%个岗位不得参与账务处理，#个岗不得相互兼任。这样，仅)*+系统最另外还有《统计分析系统》、少需要#人，
《国债兑付系统》、《综合报表系统》等工作。但某县（市）支行国库工作人员仅有很难达到岗位设置要求。%人，
$(再监督制度安排上有缺失。央行
外汇业务再监督内部审计是从!"""年开始，审计的方式采取同级监督内部审计，每年进行两次，分为上半年和下半年各一次，由地市级中心支行内审部门组织进行。上级分行在对中心支行全面审计和行长离任审计时，则对外汇管理业务进行审计。!""!年央行对外汇管理同级监督内部审计取消，采取由国家外汇管理总局所设立的审计部门对下级局抽查审计。再监督审计制度设计的变更，使现行对外汇业务同级再监督（基层）成为空白。由于制度安排的缺失，而总局审计部门对下级地市支局审计的覆盖面很小，省级分局、地市中心支局又未设立审计机构，使现行的外汇管理同级再监督和下查一级审计在形式上基本不存在，从而对外汇管理是否依法行政缺乏有效的制约。
%$&期）!(增加系统对重要空白凭证的管理
功能，一次性将领入报单号码输入系统，保证报文中的凭证号和表外销号数自动核对相符。
%(增加各种报表序号的安全控制功
能。如综合岗操作人员漏打报表，系统应及时提示；综合岗操作人员跳号打印报表，系统应拒绝打印，确保国家资金和档案资料的安全和完整。
’(适当限制会计主管权限。在各岗
位人员都已设置，且处于可使用状态的情况下，系统将不再允许会计主管随意增减操作人员。
中国人民银行业务系,(尽快出台《
统口令管理规定》，有利于口令的保密和操作人员分清责任。系统口令的设置应同时具备数字与英文字母组成才能顺利
!(重要空白凭证管理在安全方面存
在漏洞，可操作性差。首先按照重要空白凭证核算规定，县支库从中心支库领用的报单，都应在)*+系统中有对应的号码管理，其生成的总数应与报单实际数相符。而目前的操作系统中没有凭证管
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小金融机构要树立盘活的信心和决心，建立健全不良贷款清收的方法和步骤，制定完善的盘活不良贷款考核体系，采取奖罚分明的考核办法。要积极取得地方政府的支持，运用行政和法律手段，依法清收不良贷款。同时，中小金融机构要结合国家政策，把握好贷款投向，优化贷款增量，提高防范信用风险的能力。
（五）拓宽业务领域，实现多元化经济效益增长点。中小金融机构要积极参与激烈的市场竞争，拓宽业务领域，培养新的经济增长点，实现经济效益向多元化方向和综合型模式发展。要结合自身的业务优势，扬长避短，在巩固传统业务的基础上，以市场为导向，以效益为中心，充分运用现有的技术、信息、计算机网络等资源积极稳妥地开展中间业务，扩大信用社机构收入渠道，改变单一的利润结构，提高利润水平。
（责任编辑：于健）
参加个人征信系统提供了基础和经验。在创建信用村镇和信用户的评定过程中，农村信用社积累了大量经验，一是农户经济档案收集的信息中包括个人征信系统借款人的主要信息：借款人姓名、身份证件、家庭状况、职业、收入、详细住址、联系电话、个人信用情况、负债等。二是人行引导信用社组织实施信用建设工程，制定《创建信用村信用乡（镇）工作方案》。三是农村信用社通过开展“连心卡”、“富民卡”等绿色通道工程，农民群众的信用意识进一步增强，为个人征信系统在农村信用社的实施打下了基础。
成为农村%’庞大的农村借贷群体，
个人征信建设的主体。近年来，农村信用社发放的农户贷款、农户小额信用贷款、农户联保贷款以及农村个体工商户贷款，全部为农户个人贷款。截至!""(年
$’农村信用社个人征信系统开发及
电子化建设的滞后，制约了个人征信系统的顺利实施。目前，省联社、市级办事处、县联社之间网络尚未开通。县辖内业务系统还没有联网，再加之个人征信系统软件尚未开发，而依靠农信社自身的技术力量来开发系统程序存在一定困难。
!’巨大的工作量与较少的专业人员
产生矛盾，影响正常工作的开展。农信社各项贷款中个人贷款占比达&"*，以联社为单位录入个人信用信息数据，其管理面太大，近$(万户的录入量与县联社力不能$"余名专业人员形成鲜明对比，及。若以基层信用社为单位录入，信息收集、人员培训、数据录入、上报必然会影响正常业务的开展，而对系统的管理和维护，又向农信社提出了新的挑战。
(月末，全县农信社系统农户贷款占贷
款总额的)"*。
%’信息的真实性得不到验证。农村
信用社目前在所辖乡镇开办的个人信贷业务基本上是垄断经营，其收集的信息对于其他金融机构没有实际的参考价值，再加之信息来源渠道单一，信息的真实性、准确性无法进行有效的验证。
个人征信系统是我国社会信用体系的重要基础设施，加强信用建设是农村信用社搞好经营管理的必由之路。参加个人征信系统，有利于农村信用社强化内部管理，提升信贷资产质量。为此提出农村信用社参加个人征信系统建设的建议。
+’农村信用社电子化建设的发展，
为个人征信系统建设提供了技术支撑。一是全县农信社一部分网点已实现区域
农村信用社个人征信
体系建设的现实选择
内联网，单机运行的营业网点要逐步减少。二是现有的个人信贷信息系统主要信息涵盖面广，包括贷款归户号、贷款账号、贷款户户名、主科目号、子科目号、贷款方式、贷款金额、约定利率、贷款期限、
中国人民银行扶沟县支行
魏一民
目前，农村信用社个人信贷业务信息系统正在不断完善，农户贷款金额稳步上升，求贷农户队伍逐步壮大，部分营业网点实现联网，农村信用社信用村镇建设初具规模，农村信用社对个人信用信息需求强烈。因此，在实践中加快个人征信体系建设势在必行。
农村信用社参加个人征信体系建设的时机已经成熟。
农村信用社$’积极转变工作思路，
管理体制改革成效明显。随着农村信用社改革的推进，农村信用社资金实力明显增强，增资扩股工作进展顺利，为加强个人征信建设注入了机制活力。
为!’农村信用工程建设稳步推进，
$结息方式、贷款用途、抵押物品、经办人、审批人、贷款合同号、分组编码、贷户地址等，有利于个人征信系统中个人信贷数据信息的汇总和利用。
使农村信(’农村经济的快速发展，
用社农村金融主力军的地位得到进一步扶沟巩固和加强。截至!""(年(月末，县农村信用社各项贷款余额达占全县金融机构贷款总额的+(*；股金余额达到抗风险能力明显增强、经营状$’$亿元，
态得到了恢复性发展；贷款主要投向于种植业、养殖业、农田水利以及农户购买农机具、化肥、农药、种子、外出务工等，有力地支持了农业生产和农民生活等方面的资金需求，这为农村信用社搞好个人征信系统建设提供了有力的保证。
农村信用社参加个人征信系统建设要充分考虑实施中的难点。
$’省信用联社是一个省的信用主管
部门，因此农村信用社参加个人征信系统应由省农村信用联合社牵头，以便统筹规划，促进工作的顺利开展。
!’根据农村信用社目前的经营状
况，个人征信系统不能一哄而上，要根据各社的实际情况，分批分次进入个人征信系统。首先考虑区域内已联网的农村信用社。在已联网的区域内对建立农户经济档案多、科技力量较强的基层社先试行，然后再逐步扩大覆盖面，这样个人征信系统建设可避免企业征信系统建设过程中的重复问题。
系统的开发应%’从实际工作出发，
由省联合社开发。优势有三点：首先全省
【工作论坛】
个人征信系统和信息采集使用统一标准，有利于系统的管理、维护和升级；其次大大节约了开展新业务的费用；再次统一的实施标准，有利于解决个人征信系统实际运行中存在的问题，加快新业务的开展。
确保个人’(加快法律法规的建设，
征信系统建设的顺利开展。通过制定统一的行业标准，规范对个人信息的采集、共享、查询和披露，加强对个人隐私的保护、避免个人征信市场的无序竞争，制定相应的法规制度，保证个人信息数据及时、准确、完整地上报，服务于货币政策和金融监管。
（责任编辑：于健）
理功能，造成领用的报单号码范围在系统中不能确定。其次系统对报单没有自动销号和识别真伪功能，比如某日使用号码在报文中已经使了""##这张报单，
用，并且报文已经发送到中心支库，如果不在表外核算中手工录入销号，该号码仍存在，这就给不法分子编造号码作案留下可乘之机。
通过。
（责任编辑：于健）
应强化基层央行外汇
业务再监督
%(部分报表缺少序号。目前使用的
余额表、试算平衡表、业务量状况表、月计表均无报表序号，既不利于控制报表的漏缺和偷换，也不利于事后监督和上级行实地业务检查。
会计’(系统缺少相应的制约机制，主管权限过大。)*+系统中会计主管可以随意删除和添加新的操作员，如果办理违规、违法业务，只要重新增加各岗位人员，仅其$人便可以完成整个操作流程。
基于上述，我们建议：
简化业务流$(合理兼并现有岗位，
程，责任明确到人。归并后可设置记账、复核、会计主管、综合四个岗位，将记账
新的《中国人民银行法》实施后，外汇管理业务在人民银行业务中的地位更显重要。在国际一体化的大环境下，汇率机制的建立、银行结售汇政策、经常项目与资本项目管理政策的实施，是央行对国家经济进行宏观调控的重要手段。由于涉外经济业务量越来越多、规模越来越大，外汇政策的贯彻实施、外汇管理的质量效率和服务水平，对宏观调控和地方经济发展有着重要影响。因此，加强对基层央行外汇业务的再监督，督促外汇管理部门依法履行职责，具有重要作用。
（一）当前基层外汇管理业务再监督存在的问题
中国人民银行南阳市中心支行
张
翔
乔国云
)*+系统在县支库运行
中的问题应予关注
中国人民银行陕县支行
马
涛
业务如同城交换的记账、内部往来的记账、明细核算的记账等归并于记账员完成；复核业务由复核员完成；综合岗负责系统的日初始化、日终处理、对账和打印各类账表；会计主管负责参数的修改等。
《中央银行国库会计核算系统》（简称)*+系统）在内部往来和大额支付系统上线后，虽然!"",年经过两次系统升级，但从运行情况看，仍存在一定的风险隐患，主要表现为以下四个方面：
县支库难以执行。$(岗位设置复杂，
《中国人民银行国库会计核算与管理》中-明确指出国库会计需设置$#个岗位，其中%个岗位不得参与账务处理，#个岗不得相互兼任。这样，仅)*+系统最另外还有《统计分析系统》、少需要#人，
《国债兑付系统》、《综合报表系统》等工作。但某县（市）支行国库工作人员仅有很难达到岗位设置要求。%人，
$(再监督制度安排上有缺失。央行
外汇业务再监督内部审计是从!"""年开始，审计的方式采取同级监督内部审计，每年进行两次，分为上半年和下半年各一次，由地市级中心支行内审部门组织进行。上级分行在对中心支行全面审计和行长离任审计时，则对外汇管理业务进行审计。!""!年央行对外汇管理同级监督内部审计取消，采取由国家外汇管理总局所设立的审计部门对下级局抽查审计。再监督审计制度设计的变更，使现行对外汇业务同级再监督（基层）成为空白。由于制度安排的缺失，而总局审计部门对下级地市支局审计的覆盖面很小，省级分局、地市中心支局又未设立审计机构，使现行的外汇管理同级再监督和下查一级审计在形式上基本不存在，从而对外汇管理是否依法行政缺乏有效的制约。
%$&期）!(增加系统对重要空白凭证的管理
功能，一次性将领入报单号码输入系统，保证报文中的凭证号和表外销号数自动核对相符。
%(增加各种报表序号的安全控制功
能。如综合岗操作人员漏打报表，系统应及时提示；综合岗操作人员跳号打印报表，系统应拒绝打印，确保国家资金和档案资料的安全和完整。
’(适当限制会计主管权限。在各岗
位人员都已设置，且处于可使用状态的情况下，系统将不再允许会计主管随意增减操作人员。
中国人民银行业务系,(尽快出台《
统口令管理规定》，有利于口令的保密和操作人员分清责任。系统口令的设置应同时具备数字与英文字母组成才能顺利
!(重要空白凭证管理在安全方面存
在漏洞，可操作性差。首先按照重要空白凭证核算规定，县支库从中心支库领用的报单，都应在)*+系统中有对应的号码管理，其生成的总数应与报单实际数相符。而目前的操作系统中没有凭证管