存款准备金
（三）严格库房安全管理措施
从经营的角度讲，银行的库存现金显然是最为安全的资产。但事实上，库存现金也有其特有的风险。这种风险主要来自于被盗、被抢和自然灾害导致的损失，也可能来自于从业人员清点、包装中的差错，还可能来自于银行内部不法分子的贪污、挪用。因此，银行在加强库存现金适度性管理的同时，还应当严格库房的安全管理，在现金清点、包装、入库、安全保卫、出库、现金运送等环节，采取严密的责任制度、监测制度、保卫制度和有效的风险防范措施，确保库房现金的安全无损。
三、存款准备金的管理
存款准备金是商业银行现金资产的主要构成部分。存款准备金包括两个部分：一是按照中央银行规定的比例上缴的法定存款准备金；二是准备金账户中超过了法定存款准备金的超额准备金。因此，存款准备金的管理，包括满足中央银行法定存款准备金要求和超额准备金的适度规模控制两个方面。
（一）满足法定存款准备金要求
法定存款准备金是根据商业银行存款余额，按照法定的比率向中央银行缴存的准备金。法定准备金起初是出于防范商业银行流动性危机的需要而建立的，发展到现代，其目的已不仅限于此。它已作为中央银行调节商业银行信用规模和信用能力的一项重要工具，纳入货币政策的操作体系。商业银行对于中央银行的法定存款准备金要求只能无条件地服从。因此，对存款准备金的管理，首先应当满足法定存款准备金的要求。
法定存款准备金管理，主要是准确计算法定存款准备金的需要量和及时上缴应缴的准备金在西方国家的商业银行，计算法定存款准备金需要量的方法有两种：一种是滞后准备金计算法，主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算；另一种是同步准备金计算法，它主要适用于对交易性账户存款的准备金计算。
1.滞后准备金计算法
滞后准备金计算法是根据存款负债的余额确定本期准备金的需要量的方法。按照这种方法，银行应根据两周前的存款负债余额，来确定目前应当持有的准备金数量。这种银行可根据两周前的7天作为基期，以基期的实际存款余额为基础，计算准备金持有周应持有的准备金的平均数。如图4—3所示。
（二）超额准备金的管理
超额准备金是商业银行在中央银行准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款。超额准备金是商业银行最重要的可用头寸，是银行用来进行投资、贷款、清偿债务和提取业务周转金的准备资产。商业银行在中央银行的超额准备金虽然也能获得一定的利息收入，但与其他盈利资产如贷款和投资等相比，属于微利资产。因此，银行在超额准备金账户保留的存款不宜过多。银行超额准备金管理的重点，就是要在准确测算超额准备金需要量的前提下，适当控制其规模。
1.影响超额准备金需要量的因素
影响商业银行超额准备金需要量的因素主要有以下几方面：
（1）存款波动。商业银行的存款包括对公存款和储蓄存款。一般来说，对公存款的变化主要是通过转账形式进行的，如本行客户对他行客户付款，会导致对公存款下降，同时本行超额准备金流出；本行客户收取他行客户支付的货款，则会使本行对公存款增加，同时，超额准备金也增加。对个人的储蓄存款和部分对公存款的变化则主要是通过现金收支来表现的。当存款增加，首先表现为现金的增加，然后，银行将现金交存中央银行，最终引起超额准备金的增加；反之，存款下降，银行现金支出增加，这时，需要从中央银行提取现金，导致超额准备金减少。
银行在分析存款波动对超额准备金需要量的影响时，重点应分析导致存款下降的情况，因为，只有在存款下降情况下，才会导致超额准备金需要量的增加。存款的下降一般取决于近期因素和历史因素，即受到临近若干旬或月的存款下降幅度和历史上同期存款下降幅度的双重影响。如果以1下旬为分析的区间，近期因素可以定为3旬，历史因素可以定为历史上某1年中以该旬居中的3旬。如果以1月作为区间分析，近期因素可以定为3个月，历史因素可以定为历史上某1年以该月居中的3个月。但在实际匡算中，还必须扣除其他一些特殊因素，如企业贷款的收回，它同时使存款余额下降，但这种下降对超额准备金不产生影响。对存款变化的测算，可以用下面的方法计算。
存款准备金
（三）严格库房安全管理措施
从经营的角度讲，银行的库存现金显然是最为安全的资产。但事实上，库存现金也有其特有的风险。这种风险主要来自于被盗、被抢和自然灾害导致的损失，也可能来自于从业人员清点、包装中的差错，还可能来自于银行内部不法分子的贪污、挪用。因此，银行在加强库存现金适度性管理的同时，还应当严格库房的安全管理，在现金清点、包装、入库、安全保卫、出库、现金运送等环节，采取严密的责任制度、监测制度、保卫制度和有效的风险防范措施，确保库房现金的安全无损。
三、存款准备金的管理
存款准备金是商业银行现金资产的主要构成部分。存款准备金包括两个部分：一是按照中央银行规定的比例上缴的法定存款准备金；二是准备金账户中超过了法定存款准备金的超额准备金。因此，存款准备金的管理，包括满足中央银行法定存款准备金要求和超额准备金的适度规模控制两个方面。
（一）满足法定存款准备金要求
法定存款准备金是根据商业银行存款余额，按照法定的比率向中央银行缴存的准备金。法定准备金起初是出于防范商业银行流动性危机的需要而建立的，发展到现代，其目的已不仅限于此。它已作为中央银行调节商业银行信用规模和信用能力的一项重要工具，纳入货币政策的操作体系。商业银行对于中央银行的法定存款准备金要求只能无条件地服从。因此，对存款准备金的管理，首先应当满足法定存款准备金的要求。
法定存款准备金管理，主要是准确计算法定存款准备金的需要量和及时上缴应缴的准备金在西方国家的商业银行，计算法定存款准备金需要量的方法有两种：一种是滞后准备金计算法，主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算；另一种是同步准备金计算法，它主要适用于对交易性账户存款的准备金计算。
1.滞后准备金计算法
滞后准备金计算法是根据存款负债的余额确定本期准备金的需要量的方法。按照这种方法，银行应根据两周前的存款负债余额，来确定目前应当持有的准备金数量。这种银行可根据两周前的7天作为基期，以基期的实际存款余额为基础，计算准备金持有周应持有的准备金的平均数。如图4—3所示。
（二）超额准备金的管理
超额准备金是商业银行在中央银行准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款。超额准备金是商业银行最重要的可用头寸，是银行用来进行投资、贷款、清偿债务和提取业务周转金的准备资产。商业银行在中央银行的超额准备金虽然也能获得一定的利息收入，但与其他盈利资产如贷款和投资等相比，属于微利资产。因此，银行在超额准备金账户保留的存款不宜过多。银行超额准备金管理的重点，就是要在准确测算超额准备金需要量的前提下，适当控制其规模。
1.影响超额准备金需要量的因素
影响商业银行超额准备金需要量的因素主要有以下几方面：
（1）存款波动。商业银行的存款包括对公存款和储蓄存款。一般来说，对公存款的变化主要是通过转账形式进行的，如本行客户对他行客户付款，会导致对公存款下降，同时本行超额准备金流出；本行客户收取他行客户支付的货款，则会使本行对公存款增加，同时，超额准备金也增加。对个人的储蓄存款和部分对公存款的变化则主要是通过现金收支来表现的。当存款增加，首先表现为现金的增加，然后，银行将现金交存中央银行，最终引起超额准备金的增加；反之，存款下降，银行现金支出增加，这时，需要从中央银行提取现金，导致超额准备金减少。
银行在分析存款波动对超额准备金需要量的影响时，重点应分析导致存款下降的情况，因为，只有在存款下降情况下，才会导致超额准备金需要量的增加。存款的下降一般取决于近期因素和历史因素，即受到临近若干旬或月的存款下降幅度和历史上同期存款下降幅度的双重影响。如果以1下旬为分析的区间，近期因素可以定为3旬，历史因素可以定为历史上某1年中以该旬居中的3旬。如果以1月作为区间分析，近期因素可以定为3个月，历史因素可以定为历史上某1年以该月居中的3个月。但在实际匡算中，还必须扣除其他一些特殊因素，如企业贷款的收回，它同时使存款余额下降，但这种下降对超额准备金不产生影响。对存款变化的测算，可以用下面的方法计算。