发展公司招待费报销制度
为提高招待费使用效率，加强招待费报销过程管理，特制度本制度。
一、标准
二、岗位牵制
1、财务日常审核：财务部有权要求业务发生部门提供有关业务真实性的相关证明。
2、年度审计：战略运营中心审计部负责对招待费进行一年一次的专项审计并出具专项审计报告，发现滥用招待费，任意挥霍浪费的，将报公司领导并追究责任部门领导及有关人员责任。
3、副总经理及以下人员的招待费由四方力欧副总裁终审。总经理、四方力欧副总裁发生的招待费由总裁终审。多人参与接待的由行政级别最高的人员做经办人。
4、人力行政中心负责礼品、烟酒等馈赠或消耗品的管理。
三、证据链
1、招待费说明。
2、发票。
3、大额招待费消费清单，特殊除外。
4、烟酒采购比价表、烟酒入出库单。
5、协议酒店住宿清单。
6、特殊情况说明或意见反馈。
7、财务人员基于职业判断认为需要提供的其他资料。
四、控制点
1、招待费事前审批，事后立即报销，对未经公司领导审批的公务活动不予报销。
2、外单位人员到公司参加业务研讨工作会议、履行合同义务、提供售后服务，安排工作餐，标准每人每餐30元。
3、宴请陪餐人数一般不得超过被宴请人数的1/3，原则上不得重复宴请同一批客人。
4、在业务招待活动中，赠送纪念品应首先考虑赠送公司宣传礼品，其他礼品标准控制在200元/份.人以内。馈赠价值1000元以上的报总裁批准。公司内部人员不得随同发放纪念品。纪念品设立备查台帐，建立采购－发放－登记人之间的制约机制。
5、招待用烟酒须建立台账与入出库制度，每瓶酒、每条烟都可以追溯，招待退回的烟酒须退回公司，不得私分或挪用。烟酒采购须有比价表。烟酒半月盘点一次，盘亏须立即报告，月底财务与行政部共同盘点，盘亏由保管员承担。高档水果、食品须控制。
6、严禁超规格、超标准招待，严禁扩大招待范围、增加招待项目，一般招待费超标部分经总裁审批，最多可报销超标部分的50%；特殊情况超标的，总裁批准后实报实销。
7、建立公务招待清单制度，实现招待“留痕”。如实反映招待对象、公务活动、招待费用等情况。招待单位应当填写反映招待对象的单位、姓名、职务和公务活动项目、时间、场所、费用等内容的招待清单，作为报销凭证之一，留存备查。
8、公务招待归口行政部管理，有招待安排的部门须提前3天通知行政部，方便行政部做出招待计划。
9、公司招待安排在协议酒店或低价位商务酒店进行。协议酒店按协议价格付费，由行政部通知，有住宿人签单，月底统一结算。须客人自行缴费的，须详细通知酒店。协议酒店可以签单的人员每月与行政部文员确认签字真伪，防止被人模仿签单。行政部逐一核实住宿费用，个人消费计入结算范围，防止跨月报销。
10、一般招待不安排旅游、娱乐活动，特殊情况须总裁批准后一人陪同，否则产生的招待费用，个人承担。
11、禁止陪同人员单独开房间住宿，否则费用自理，总裁批准的除外。
五、签批流程
1、总经理
申请人→会计→财务总监→四方力欧副总裁→总裁
2、总工
申请人→会计→财务主管→总经理→四方力欧副总裁
3、部门经理（设计一部、设计二部、质量管理部、财务部） 申请人→总经理→会计→四方力欧副总裁
4、组长（方案设计组、施工图设计组）
申请人→职能部门经理→财务会计→总经理→四方力欧副总裁
5、方案设计组一般员工
申请人→方案设计组长→设计一部经理→会计→总经理→四方力欧副总裁
6、施工图设计组一般员工
申请人→施工图设计组长→设计二部经理→会计→总经理→四方力欧副总裁
7、质量管理部一般员工
申请人→质量管理部经理→会计→总经理→四方力欧副总裁
8、财务部一般员工
申请人→财务部经理→总经理→四方力欧副总裁
六、附则
1、本制度由财务中心负责解释。
2、本制度自总裁批准后生效。
发展公司招待费报销制度
为提高招待费使用效率，加强招待费报销过程管理，特制度本制度。
一、标准
二、岗位牵制
1、财务日常审核：财务部有权要求业务发生部门提供有关业务真实性的相关证明。
2、年度审计：战略运营中心审计部负责对招待费进行一年一次的专项审计并出具专项审计报告，发现滥用招待费，任意挥霍浪费的，将报公司领导并追究责任部门领导及有关人员责任。
3、副总经理及以下人员的招待费由四方力欧副总裁终审。总经理、四方力欧副总裁发生的招待费由总裁终审。多人参与接待的由行政级别最高的人员做经办人。
4、人力行政中心负责礼品、烟酒等馈赠或消耗品的管理。
三、证据链
1、招待费说明。
2、发票。
3、大额招待费消费清单，特殊除外。
4、烟酒采购比价表、烟酒入出库单。
5、协议酒店住宿清单。
6、特殊情况说明或意见反馈。
7、财务人员基于职业判断认为需要提供的其他资料。
四、控制点
1、招待费事前审批，事后立即报销，对未经公司领导审批的公务活动不予报销。
2、外单位人员到公司参加业务研讨工作会议、履行合同义务、提供售后服务，安排工作餐，标准每人每餐30元。
3、宴请陪餐人数一般不得超过被宴请人数的1/3，原则上不得重复宴请同一批客人。
4、在业务招待活动中，赠送纪念品应首先考虑赠送公司宣传礼品，其他礼品标准控制在200元/份.人以内。馈赠价值1000元以上的报总裁批准。公司内部人员不得随同发放纪念品。纪念品设立备查台帐，建立采购－发放－登记人之间的制约机制。
5、招待用烟酒须建立台账与入出库制度，每瓶酒、每条烟都可以追溯，招待退回的烟酒须退回公司，不得私分或挪用。烟酒采购须有比价表。烟酒半月盘点一次，盘亏须立即报告，月底财务与行政部共同盘点，盘亏由保管员承担。高档水果、食品须控制。
6、严禁超规格、超标准招待，严禁扩大招待范围、增加招待项目，一般招待费超标部分经总裁审批，最多可报销超标部分的50%；特殊情况超标的，总裁批准后实报实销。
7、建立公务招待清单制度，实现招待“留痕”。如实反映招待对象、公务活动、招待费用等情况。招待单位应当填写反映招待对象的单位、姓名、职务和公务活动项目、时间、场所、费用等内容的招待清单，作为报销凭证之一，留存备查。
8、公务招待归口行政部管理，有招待安排的部门须提前3天通知行政部，方便行政部做出招待计划。
9、公司招待安排在协议酒店或低价位商务酒店进行。协议酒店按协议价格付费，由行政部通知，有住宿人签单，月底统一结算。须客人自行缴费的，须详细通知酒店。协议酒店可以签单的人员每月与行政部文员确认签字真伪，防止被人模仿签单。行政部逐一核实住宿费用，个人消费计入结算范围，防止跨月报销。
10、一般招待不安排旅游、娱乐活动，特殊情况须总裁批准后一人陪同，否则产生的招待费用，个人承担。
11、禁止陪同人员单独开房间住宿，否则费用自理，总裁批准的除外。
五、签批流程
1、总经理
申请人→会计→财务总监→四方力欧副总裁→总裁
2、总工
申请人→会计→财务主管→总经理→四方力欧副总裁
3、部门经理（设计一部、设计二部、质量管理部、财务部） 申请人→总经理→会计→四方力欧副总裁
4、组长（方案设计组、施工图设计组）
申请人→职能部门经理→财务会计→总经理→四方力欧副总裁
5、方案设计组一般员工
申请人→方案设计组长→设计一部经理→会计→总经理→四方力欧副总裁
6、施工图设计组一般员工
申请人→施工图设计组长→设计二部经理→会计→总经理→四方力欧副总裁
7、质量管理部一般员工
申请人→质量管理部经理→会计→总经理→四方力欧副总裁
8、财务部一般员工
申请人→财务部经理→总经理→四方力欧副总裁
六、附则
1、本制度由财务中心负责解释。
2、本制度自总裁批准后生效。